DOC《山东钢铁集团有限公司》

山东钢铁集团有限公司 2016年度财务等重大信息公告 重要提示 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

目录

第一节 释义

3

第二节 公司基本情况

4

第三节 财务会计报告和审计报告摘要

5

第四节 董事会报告摘要

23

第五节 集团董事、监事、高级管理人员的任职情况和年度薪酬情况、经营业绩考核结果情况

25

第六节 政府扶持政策的信息

27

第七节 重要事项

27

第八节 社会责任的履行

28

第九节 履职待遇及有关业务支出情况

30

第十节 内部控制

31 第十一节 审计报告

33

第一节 释义 本公告内容中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义: 常用词语释义 省国资委 指 山东省人民政府国有资产监督管理委员会 公司、本公司 指 山东钢铁集团有限公司 信息公告说明:1.注明集团的为集团一级企业,未注明的为集团合并口径.2.所披露的财务报表数据,除特别注明之外,货币单位为人民币元(或万元),币种为人民币.

第二节 公司基本情况

一、公司基本信息 1.中文名称:山东钢铁集团有限公司 简称:山钢集团 2.外文名称:Shandong Iron &

Steel Group Co., Ltd. 3.法定代表人:侯军 4.注册地址:山东省济南市高新区舜华路2000号舜泰广场4号楼 5.经营范围:黑色金属冶炼、压延、加工;

生铁、钢锭、钢坯、钢材、球团、焦炭及焦化产品、炼钢副产品、建筑材料、水泥及制品、水渣、铸锻件、铸铁件、标准件、铝合金、保温材料、耐火材料及制品的生产、销售;

机电设备制造,机械加工;

建筑安装;

集团所属企业生产产品和所需设备、原料经营及进出口(涉及经营许可制度的凭证经营);

冶金废渣、废气综合利用;

工程设计及工程承包;

投资;

房地产开发;

房屋、设备租赁;

技术开发、技术咨询服务.(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 6.办公地址:山东省济南市高新区舜华路2000号舜泰广场4号楼 邮政编码:250101 联系

电话:0531-67606760 7.

网址:http://www.sdsteel.cc 8.电子信箱: [email protected]

二、公司简介 截至2016年12月31日,公司注册资本为104.67亿元,总资产2658.83亿元,拥有职工79832人,信用等级AAA,拥有济钢、莱钢、矿业公司、山钢国际、财务公司、山钢国贸、山东耐材、山钢地产、山东工业职业学院等子公司(单位).2016年实现营业收入1025.37亿元,列2016 中国企业500强 第143位, 中国制造业企业500强 第55位.

第三节 财务会计报告和审计报告摘要

一、财务会计报告

(一)主要会计数据和财务指标 单位:万元 项目本期金额 上期金额 变动比例(%) 营业总收入 10,253,696.02 10,209,582.29 0.43 营业总成本 10,538,364.83 10,176,761.10 3.55 销售费用 560,416.41 701,248.62 -20.08 管理费用 549,852.83 504,380.80 9.02 财务费用 611,680.00 572,034.71 6.93 营业利润 -277,998.43 87,470.69 -417.82 投资收益 66,779.48 22,400.19 198.12 营业外收入 161,703.88 73,540.37 119.88 营业外支出 22,242.03 10,586.29 110.10 利润总额 -138,536.58 150,424.78 -192.10 已交税费总额 563,702.40 614,450.00 -8.26 净利润 -270,439.78 -71,739.05 -- 营业利润率(%) -2.71% 0.86% -- 净资产收益率(%) -6.39% -1.92% -- 项目期末余额 年初余额 变动比例(%) 资产总额 26,588,307.30 24,894,387.18 6.80 负债总额 22,390,483.60 20,621,438.23 8.58 所有者权益 4,197,823.69 4,272,948.96 -1.76 注:1.以上数据按照年度审计后的决算数据填报. 2.会计报表附注 (1)报表编制基础:本公司财务报表以持续经营为基础列报. ①合并报表范围:本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定.2016年度纳入合并范围的直接控制子公司共17户. ②重大会计政策变更、会计估计变更 本公司2016年度未发生会计政策变更及会计估计变更. (2)重要会计政策、会计估计的说明 本公司及子公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在外币业务及外币财务报表折算、应收款项坏帐准备的计提方法、存货的计价方法、投资性房地产固定资产折旧、长期待摊费用等. 记账基础和计价原则:本公司会计核算以权责发生制为记账基础.本公司对会计要素进行计量时一般采用历史成本,当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时,可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量. 企业合并:适用于企业会计准则20号―企业合并. 合并财务报表的编制方法:适用于企业会计准则33号―合并财务报表. 现金及现金等价物的确定标准:本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款.本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资. 外币业务及外币财务报表折算: ①外币交易的折算方法.本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额. ②对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法.对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:a.属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;

b.可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益. 以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量.以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益. ③外币财务报表折算方法.本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报. 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;

所有者权益类项目除 未分配利润 项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算.利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算.按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目 其他综合收益 中和在利润表中

六、其他综合收益的税后净额 项下中 5.外币财务报表折算差额 项目单独列示.以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算.汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报. 处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益. 金融工具:适用于企业会计准则22号――金融工具确认和计量. 应收款项:本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款.在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失. ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在1,000.00万元以上或占某类应收款项余额的5.00%以上的项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计提 ② 按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 组合1 以账龄作为信用风险特征 组合2 关联方往来及股东方欠款、部门备用金、保证金以及经测试确未发生减值的往来 按组合计提坏账准备的计提方法 组合1 账龄分析法 组合2 个别认定 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备情况如下 账龄非上市公司应收账款计提比例(%) 上市公司应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 非上市公司上市公司其他应收款计提比例(%) 1年以内(含1年) 5.00 5.00 5.00 5.00 1至2年(含2年) 10.00 10.00 10.00 10.00 2至3年(含3年) 30.00 30.00 30.00 30.00 3至4年(含4年) 50.00 80.00 50.00 80.00 4至5年(含5年) 70.00 80.00 70.00 80.00 5年以上 90.00 90.00 90.00 90.00 ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计提 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 ④ 本集团关联方之间应收款项不计提坏账准备. 预付款项: 本公司预付款项主要包括预付款项.在资产负债表日采用个别认定法,有客观证据表明其发生了减值的,本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失. 存货: ① 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等.主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品(库存商品)等. ② 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本. 存货发出时,采取移动加权平均法确定其发出的实际成本. ③ 存货跌价准备的计提方法 资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个........