PDF《大亚科技股份有限公司》

1 大亚科技股份有限公司 审计报告委托单位:大亚科技股份有限公司 受托单位:南京立信永华会计师事务所有限公司 文号:宁信会审字(2008)

0168 号 报告时间:2008 年4月12 日2审计报告 宁信会审字(2008)0168 号 大亚科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的大亚科技股份有限公司 (以下简称大亚股份公司) 财务报表, 包括

2007 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表、2007 年度的利润表及合并利润表、2007 年度 的现金流量表和合并现金流量表、

2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务 报表附注.

一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和 《企业会计制度》 的规定编制财务报表是大亚股份公司管理层的责任. 这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2)选择和运用恰当的会计政策;

(3)作出合理的会计估 计.

二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作.中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计程 序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估.在 进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的 并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报.

3 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础.

三、 审计意见 我们认为,大亚股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公 允反映了大亚股份公司

2007 年12 月31 日的财务状况以及

2007 年度的经营成果和现金流量. 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 中国注册会计师: 中国 南京

2008 年4月12 日4资产负债表

(一) 编制单位:大亚科技股份有限公司

2007 年12 月31 日 单位:人民币元 合并数 母公司数 项目注释 年末余额 年初余额 注释 年末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 5-1 1,500,691,541.1

3 843,117,680.98 800,482,248.77 311,394,017.65 交易性金融资产 应收票据 5-2 310,707,708.89 54,778,198.11 46,928,906.49 2,188,909.11 应收账款 5-3 546,545,063.79 389,343,575.95 6-1 188,288,570.31 120,673,572.57 预付款项 5-4 475,196,184.61 175,519,903.41 127,331,542.77 43,820,456.01 应收利息 应收股利 其他应收款 5-5 97,343,314.83 99,423,418.89 6-2 991,977,906.75 486,460,437.68 存货 5-6 1,226,108,187.1

5 965,991,156.91 187,484,790.12 169,487,441.27 一年内到期的非流 动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,156,592,000.4

0 2,528,173,934.25 2,342,493,965.21 1,134,024,834.29 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5-7 186,860,617.87 171,262,941.65 6-3 1,117,149,076.78 1,013,367,744.80 投资性房地产 固定资产 5-8 2,531,236,495.6