PDF《赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司》

证券代码:600988 证券简称:赤峰黄金 公告编号:2019-037 债券代码:136985 债券简称:17 黄金债 赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司 关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易 问询函的回复公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任.

赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司 (以下简称 公司 或 赤峰黄金 ) 于2019 年5月8日收到上海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于 对赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨 关联交易的问询函》 (上证公函 【2019】

0588 号) (以下简称 重组问询函 ) , 公司会同独立财务顾问等中介机构对《重组问询函》中提出的问题进行逐 项落实并对《赤峰吉隆黄金矿业股份有限公司发行股份购买资产并募集配 套暨关联交易资金交易报告书(草案) 》 (以下简称 重组报告书 )进行 了相应的修订、补充和完善. 此外,鉴于标的资产及其拥有的矿业权增值较大,公司已在重组报告 书中披露了如下风险提示: 本次交易的标的资产采用收益法和资产基础法评估,交易价格最终 以资产基础法的评估结果为基础,经本次交易各方协商确定.根据亚超评 估出具的资产评估报告,以2018 年12 月31 日为评估基准日,瀚丰矿业 100%股权的评估值为 56,249.20 万元,较评估基准日瀚丰矿业归属于母公 司所有者权益增值 35,919.52 万元,增值率为 176.69%;

瀚丰矿业拥有的 东风采矿权、东风探矿权、立山采矿权、立山探矿权四个矿业权合计评估 值35,580.34 万元,较评估基准日账面价值增值 32,448.28 万元,增值率为 1,036.00%,具体情况如下: 金额:万元;

增值率:% 名称 评估值 增值金额 增值率 瀚丰矿业 100%股权 56,249.20 35,919.52 176.69 东风采矿权 2,453.55 2,082.28 560.85 东风探矿权 2,226.45 1,787.73 407.48 立山采矿权 20,178.81 18,988.23 1,594.87 立山探矿权 10,721.53 9,590.04 847.56 标的资产及其拥有的矿业权的评估值较账面值存在较大增幅. 由于评估系基于一系列假设与对未来的预测,尽管评估机构在评估过 程中严格执行相关准则的规定,未来仍可能出现预期之外的不利变化,导 致标的资产估值与实际情况不符. 提请投资者注意上述投资风险. (本重组问询函回复中,除非上下文中另行规定,文中简称或术语与 重组报告书中所指含义相同. ) 问题 1: 草案披露, 东风采矿权账面价值 371.27 万元, 评估价值 2453.55 万元,增值率高达 560.85%;

立山采矿权账面价值 1190.58 万元,评估价 值20178.81 万元,增值率高达 1594.87%,均采用折现现金流量法,根据 上海金属网公布的铜铅锌金属三年均值评估计算.请公司补充披露: (1) 公司以铜铅锌金属过去三年均价 45979.33 元/吨、 17319.00 元/吨、 21286.00 元/吨测算

2019 年1月至

2025 年3月未来七年收益的方法、依据及合理 性,以及高增值率的合理性;

(2)本次交易构成关联交易,公司对于采矿 权采用收益法进行评估,请公司说明未对采矿权单独出具业绩承诺是否符 合《上市公司重大资产重组管理办法》等相关规定;

(3)公司披露的立山 采矿权在采矿许可证范围内的保有资源储量的数据是截至

2010 年底,请 补充披露截至