PDF《广东利元亨智能装备股份有限公司》

(3)说明股权激励参照的

2017 年9月外部增资价格是否公允,对比该次外部增资前后外部增资的价格、同行业可比 公司的市盈率情况等,进一步分析该参照价格的公允性;

(4)分析并说明报告 期内主要客户中新增客户的持续性和稳定性,报告期内除了新能源科技外,是 否存在客户变动较大的情况, 若存在,是否需要进行风险提示;

(5)说明是否 存在其他应收沃特玛或异常客户的票据或款项,相关坏账准备计提是否充分. 请保荐机构、申报会计师详细核查上述事项并发表意见. 请保荐机构认真研读《科创板首次公开发行股票注册管理办法》 (试行) 、 《公开 发行证券的公司信息披露内容与格式准则第

41 号――科创板公司招股说明书》 等与科创板相关的文件,认真落实科创板的相关要求. 回复: 8-2-3

(一)重新回答前次问询问题

14 发行人募投项目工业机器人的定位是否准 确,募集资金是否重点投向科技创新领域 公司本次募集资金拟投资 56,683.98 万元建设工业机器人智能装备生产项目、 投资 12,829.13 万元建设工业机器人智能装备研发中心项目.该两个项目的定位 准确,募集资金重点投向了科技创新领域.

1、募投项目工业机器人智能装备的定位准确 智能制造装备通常以工业机器人为载体,融合智能控制、机器视觉、人工智 能、 信息管理系统、 精密机械零件加工及线体制造等技术, 实现智能装配、 检测、 仓储、物流等功能,能够提供最优生产、个性化定制及协同制造方案的自动化装 备.公司募投项目为智能制造装备,名称前面包含工业机器人,体现了智能装备 以工业机器人为载体的重要特征. 此外, 工业机器人产业链包含上游核心零部件、中游机器人本体及下游智能 制造系统, 狭义的工业机器人产业仅指中游机器人本体,广义的机器人产业包括 全产业链,智能制造系统广义上也属于工业机器人产业. 因此,募投项目工业机器人的定位准确.

2、募集资金重点投向了科技创新领域 公司募投项目为智能制造装备的扩产和研发, 智能制造装备属于国家科技创 新领域. 中共中央、 国务院 2016年5月印发的 《国家创新驱动发展战略纲要》 之

四、 战略任务 之

(一)推动产业技术体系创新,创造发展新优势 提出, 发展智 能制造装备等技术,加快网络化制造技术、云计算、大数据等在制造业中的深度 应用,推动制造业向自动化、智能化、服务化转变 .智能制造装备符合国家科 技创新要求. 根据《上海证券交易所科创板企业上市推荐指引》 ,科创板优先推荐三类企 业和七大领域, 重点支持具有较强科技创新能力的企业,同时明确了科技创新的 主要领域,即新一代信息技术、高端装备、新材料、新能源、节能环保、生物医 药和符合科创板定位的其他领域. 8-2-4 公司本次募投项目为智能制造装备的生产和研发, 属于前述指引中的高端装 备领域,募集资金重点投向了科技创新领域.

(二)重新回答前次问询问题 18,结合可比公司情况,补充说明发行人客 户集中是否符合行业特性,并结合行业状况详细分析发行人与其主要客户交易 的稳定性及可持续性 公司对新能源科技收入及占比较高,主要原因是下游客户发展较快,及公司 战略上为优质客户服务,与下游行业集中度较高也相关,符合行业特性,具备合 理性. 公司与第一大客户新能源科技已建立长期稳定的合作关系, 且在手订单充足, 交易具备稳定性及可持续性.