PDF《山东华泰纸业股份有限公司 关于收购》

证券代码:600308 股票简称:华泰股份 编号:2010-005 山东华泰纸业股份有限公司 山东华泰纸业股份有限公司 山东华泰纸业股份有限公司 山东华泰纸业股份有限公司 关于 关于 关于 关于收购 收购 收购 收购河北华泰纸业有限公司 河北华泰纸业有限公司 河北华泰纸业有限公司 河北华泰纸业有限公司股权 股权 股权 股权 涉及的可辨认净资产公允价值的 涉及的可辨认净资产公允价值的 涉及的可辨认净资产公允价值的 涉及的可辨认净资产公允价值的公告 公告 公告 公告 特别提示 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任.

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一、 、 、 、收购河北华泰纸业有限公司 收购河北华泰纸业有限公司 收购河北华泰纸业有限公司 收购河北华泰纸业有限公司的情况 的情况 的情况 的情况 山东华泰纸业股份有限公司(以下简称"公司")于2009年9月24日召开第六届董事会第四次会议,审议通过了《关于公司收购诺斯 克(河北)纸业有限公司股权的议案》(诺斯克(河北)纸业有限公 司于2009年12月3日名称变更为河北华泰纸业有限公司, 以下简称 "河 北华泰"),并与新加坡诺斯克泛亚私人有限公司(下称"新加坡泛 亚" ) 签定了 《股权转让协议》 , 收购新加坡泛亚持有的河北华泰100% 股权及其相关的所有权利和义务,上述股权收购已于2009年10月23 日经河北省商务厅批准.公司以2009年10月31日作为股权交割日,与 新加坡泛亚办理了交割手续. 上述有关事项已分别于

2009 年9月26 日和

2009 年10 月26 日在《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站上披露. 二二二

二、 、 、 、 收购河北华泰纸业有限公司对公司形成较大非经常性损益的 收购河北华泰纸业有限公司对公司形成较大非经常性损益的 收购河北华泰纸业有限公司对公司形成较大非经常性损益的 收购河北华泰纸业有限公司对公司形成较大非经常性损益的 说明 说明 说明 说明 ( ( ( (一一一一) ) ) )股权转让价格情况 股权转让价格情况 股权转让价格情况 股权转让价格情况 根据公司与新加坡诺泛亚签署的《股权转让协议》规定,股权转 让总对价925,000,001.00元,其中:6.77亿元用以偿还部分河北华泰 对银行的债务,公司将留存2.48亿元的银行融资债务在河北华泰中, 股权转让价格为1元. 根据《企业会计准则》-《企业合并》 中"购买方在购买日对作 为企业合并对价付出的资产、 发生或承担的负债应当按照公允价值计 量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益;

经复核后,购买 方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额计入当期损益."的规定,公司本次股权收购成本为人民币 1元,成本低于河北华泰净资产公允价值的差额,计入公司合并当期 的营业外收入. ( ( ( (二二二二) ) ) )股权转让公允价值的确定情况 股权转让公允价值的确定情况 股权转让公允价值的确定情况 股权转让公允价值的确定情况 公司聘请上海万隆资产评估有限公司对河北华泰

2009 年10 月31 日(股权交割日)的净资产进行了评估,评估价值为 87,638.27 万元. 同时, 负责公司年度报告审计的国富浩华会计师事务所根据 《企 业会计准则-企业合并》的要求,对合并中取得的资产、负债的公允 价值进行了复核,复核时根据公司的会计政策对河北华泰