PDF《上海炫伍科技股份有限公司》

六、税收优惠风险 根据《中华人民共和国企业所得税法》规定,国家需要重点扶持的高新技术 企业, 减按 15%的税率征收企业所得税. 公司于

2012 年至

2014 年被上海市科学 技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局和上海市地方税务局认定为高新 技术企业,享受高新技术企业所得税优惠政策.目前,公司已通过高新技术企业 资格复审申请,正式批复文件将于近期取得,但是,若公司未来不能继续被认定 为高新技术企业,则存在不能继续享受企业所得税优惠的风险,届时适用的企业 所得税税率将会上升至 25%, 对公司的盈利能力、 现金流量产生一定影响. 此外, 上海炫伍科技股份有限公司公开转让说明书 1-1-4 若未来国家企业所得税优惠政策出现变动,也将对公司的盈利能力、现金流量产 生一定影响.

七、内部控制的风险 炫伍科技在有限公司阶段对关联交易未进行规范, 存在一定的关联交易和关 联方资金往来行为,报告内已对关联方往来清理完毕.目前公司已制定了较为完 备的关联交易管理制度,包括《关联交易决策管理制度》等内控制度,但新的制 度执行时间较短,公司及管理层规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善 均需要一定的过程.因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制 度不能有效执行的风险.

八、公司规模较小、抗风险能力相对较弱的风险 目前公司处于高速发展期, 但公司资产和收入规模在同行业中仍处于较小水 平,抗风险能力相对较弱,还不足以完全支持公司的市场及研发战略,致使公司 对新产品的自主研发投入相对受到制约,不利于公司的产品进步.虽然公司与竞 争者相比,具有一定的技术优势,但是若公司未能把握好此竞争优势,未能继续 巩固及拓展公司的销售渠道、增加客户粘性,提高市场占有率,将对公司持续经 营产生不利影响. 上海炫伍科技股份有限公司公开转让说明书 1-1-5 目录 声明

1 重大事项提示

2

一、汽车行业衍生风险.2

二、市场开拓风险.2

三、人才流失风险.2

四、人力成本上升的风险.3

五、客户依赖度较高风险.3

六、税收优惠风险.3

七、内部控制的风险.4

八、公司规模较小、抗风险能力相对较弱的风险

4 释义

7

第一节基本情况

9

一、公司概况.9

二、股份挂牌情况.10

三、公司股东情况.12

四、股本的形成及其变化和重大资产重组情况

14

五、董事、监事、高级管理人员基本情况

21

六、最近两年及一期的主要会计数据和财务指标简表

23

七、本次挂牌的有关机构情况.24

第二节公司业务

27

一、公司的业务情况.27

二、公司组织结构、生产或服务流程及方式

28

三、公司业务相关的关键资源要素

35

四、公司业务相关情况.42

五、公司的商业模式.47

六、公司所处行业概况、市场规模及行业基本风险特征

49

第三节公司治理

60

一、最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况

60

二、董事会对公司治理机制执行情况的评估结果

61

三、公司及其控股股东、实际控制人最近两年存在的违法违规及受处罚情况

62

四、公司的独立性.62

五、公司对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等重要事项的决策和执行情况 ......64