PDF《中国保利集团公司》

中国保利集团公司 审计报告大信审字[2010]第1-1588 号大信会计师事务有限公司DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 目录z审计报告 第1-2 页z财务报表 第3-8 页z财务报表附注 第9-60 页z会计师事务所营业执照、资格证书 -

1 - 审计报告大信审字[2010]第1-1588 号 中国保利集团公司: 我们审计了后附的中国保利集团公司(以下简称 贵公司 )财务报表,包括

2009 年12 月31 日的合并资产负债表,2009 年度的合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动 表以及合并财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任.这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报;

(2)选择和运用恰当的会计政策;

(3)作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见.除本报告

三、导致 保留意见的事项 所述事项外,我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是 否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据.选择的审计 程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估. 在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但 目的并非对内部控制的有效性发表意见.审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. 编制单位:中国保利集团公司 单位:人民币元 项目附注 期末余额 年初余额 流动资产: 货币资金 八

(一) 33,867,538,399.69 13,019,772,670.62 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 八

(二) 99,264,857.32 36,015,104.31 应收票据 八

(三) 171,639,394.08 77,010,795.42 应收账款 八

(四) 1,029,419,879.03 905,321,075.25 预付款项 八

(五) 16,962,651,637.02 10,755,784,295.12 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 8,153,737.50 3,703,445.40 其他应收款 八

(六) 2,625,613,417.02 1,165,854,199.04 买入返售金融资产 八

(七) 296,841,230.00 存货 八

(八) 75,780,526,073.66 50,919,598,862.07 其中:原材料 146,643,782.77 67,879,354.14 库存商品 339,200,895.88 271,981,058.45 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 八

(九) 207,329,522.48 151,291,894.71 流动资产合计 130,752,136,917.80 77,331,193,571.94 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 八

(十) 971,923,180.64 496,599,635.62 持有至到期投资 八(十一) 6,400,000.00 长期应收款 八(十二) 142,868,446.92 134,556,181.63 长期股权投资 八(十三) 1,061,702,581.16 755,840,136.84 投资性房地产 八(十四) 3,894,890,538.41 3,031,087,462.75 固定资产原价 八(十五) 2,801,966,290.14 2,213,439,890.70 减:累计折旧 681,052,804.85 532,054,606.72 固定资产净值 2,120,913,485.29 1,681,385,283.98 减:固定资产减值准备 12,755,021.09 12,755,021.09 固定资产净额 2,108,158,464.20 1,668,630,262.89 在建工程 八(十六) 468,230,952.24 513,020,582.08 工程物资 2,541,672.64 3,445,984.13 固定资产清理 6,398,378.50 生产性生物资产 320,400.00 油气资产 无形资产 八(十七) 918,971,382.80 893,490,240.78 开发支出 商誉 八(十八) 339,246,266.28 330,966,266.28 长期待摊费用 八(十九) 114,797,197.05 76,443,790.99 递延所得税资产 八(二十) 190,839,134.33 318,226,193.21 其他非流动资产 八(二十一) 251,659,120.26 231,827,775.26 其中:特准储备物资 非流动资产合计 10,472,227,315.43 8,460,854,912.46 资产合计 141,224,364,233.23 85,792,048,484.40 合并资产负债表 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计人员: 2009年12月31日-3-编制单位:中国保利集团公司 单位:人民币元 项目附注 期末余额 年初余额 流动负债: 短期借款 八(二十二) 7,908,026,059.48 5,711,463,504.24 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八(二十三) 217,655,162.37 103,730,155.48 应付账款 八(二十四) 5,180,933,007.53 4,387,756,725.98 预收款项 八(二十五) 38,900,015,174.05 14,833,346,323.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八(二十六) 277,425,496.32 113,302,754.82 其中:应付工资 217,890,538.61 81,463,525.08 应付福利费 4,814,219.82 6,424,080.55 #其中:职工奖励及福利基金 应交税费 八(二十七) -275,614,879.13 511,897,536.79 其中:应交税金 -275,614,879.13 511,897,536.79 应付利息 233,227,866.53 146,228,004.94 其他应付款 八(二十八) 5,962,914,378.99 5,270,152,486.73 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 八(二十九) 3,690,595,000.00 4,244,150,000.00 其他流动负债 八(三十) 1,209,785,872.13 27,998,706.84 流动负债合计 63,304,963,138.27 35,350,026,199.28 非流动负债: 长期借款 八(三十一) 29,430,700,071.75 20,057,589,835.21 应付债券 八(三十二) 5,561,882,636.94 4,252,652,324.52 长期应付款 八(三十三) 139,745,863.41 126,654,117.23 专项应付款 八(三十四) 400,000.00 400,000.00 预计负债 八(三十五) 2,097,799.16 递延所得税负债 八(三十六) 546,412,973.36 529,361,425.75 其他非流动负债 其中:特准储备基金 非流动负债合计 35,679,141,545.46 24,968,755,501.87 负债合计98,984,104,683.73 60,318,781,701.15 所有者权益: 实收资本 八(三十七) 1,749,482,580.47 1,749,482,580.47 国家资本 1,749,482,580.47 1,749,482,580.47 集体资本 法人资本 其中:国有法人资本 集体法人资本 个人资本 外商资本 #减:已归还投资 实收资本净额 1,749,482,580.47 1,749,482,580.47 资本公积 八(三十八) 11,712,149,708.74 7,615,930,793.74 减:库存股 专项储备 八(三十九) 35,975,948.03 18,043,270.32 盈余公积 八(四十) 895,083,424.37 874,720,258.21 其中:法定公积金 任意公积金 #储备基金 #企业发展基金 #利润归还投资 一般风险准备 未分配利润 八(四十一) 5,413,709,708.20 3,383,696,790.19 外币报表折算差额 172,368,360.66 138,683,535.47 归属于母公司所有者权益合计 19,978,769,730.47 13,780,557,228.40 少数股东权益 22,261,489,819.03 11,692,709,554.85 所有者权益合计 42,240,259,549.50 25,473,266,783.25 负债和所有者权益总计? 141,224,364,233.23 85,792,048,484.40 合并资产负债表(续) 2009年12月31日 企业负责人: 主管会计工作负责人: 会计人员: -