PDF《苏州锦富技术股份有限公司》

7 燃油费 0.68 0.82 0.92 1.00 1.05 办公费 16.26 17.89 19.67 21.64 23.81 通讯费 18.82 22.59 25.53 27.57 28.95 水电煤气费 62.53 75.04 84.80 91.58 96.16 差旅费 29.90 35.89 40.55 43.80 45.98 交通费 22.68 24.94 27.44 30.18 33.20 业务招待费用 85.25 102.30 115.60 124.85 131.10 研发费用转入 3,537.00 3,713.85 3,825.27 3,901.78 3,979.81 其他 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 劳务费 105.87 111.17 116.72 122.56 128.69 运输费 1.47 1.54 1.62 1.70 1.78 保险费 16.00 16.80 17.64 18.53 19.45 宣传费 5.67 5.95 6.25 6.56 6.89 审计费 34.58 36.31 38.12 40.03 42.03 综合服务费 3.57 3.74 3.93 4.13 4.33 广告费 0.17 0.18 0.19 0.20 0.21 低值易耗品摊销 7.21 7.57 7.95 8.35 8.76 其他待摊费用 7.84 8.23 8.65 9.08 9.53 培训费 11.93 13.13 14.44 15.88 17.47 残疾人就业保障金 3.64 3.64 3.64 3.64 3.64 合计 5,291.61 5,573.24 5,777.39 5,933.60 6,082.28 (6)财务费用预测 迈致科技商誉资产组的财务费用主要是银行手续费、汇兑损益等,由于其金 额较小,公司对其未做预测. (7)营业外收支预测 营业外收入一般为政府补助等;

营业外支出一般为固定资产报废损失、罚款 等,均为偶发性项目而不能合理预测,所以未预测. (8)折旧、摊销预测 企业的固定资产主要包括机器设备、办公及电子设备,计算折旧的固定资产

8 基数为

2018 年末企业固定资产账面原值,计提的固定资产折旧按企业会计直线 法计算.年折旧额=固定资产原值*年折旧率,其他资产的摊销依据账面的资产 原值与摊销率进行摊销预测. 根据公司现行的资产规模、假设未来资产规模不发生较大变化和公司折旧、 摊销政策不变的情况下预测折旧、摊销费用. 经实施以上分析,折旧、摊销预测如下表所示: 单位:人民币万元 项目名称

2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年 存量资产折旧 933.35 933.35 933.35 933.35 933.35 存量资产摊销 281.68 281.68 281.68 281.68 281.68 合计 1,215.03 1,215.03 1,215.03 1,215.03 1,215.03 (9)营运资金预测 营运资金增加额系指企业在不改变当前主营业务条件下, 为维持正常经营而 需新增投入的营运性资金,即为保持企业持续经营能力所需的新增资金.预测营 运资金前首先要核实和分析各科目中各种不正常因素,必要时进行剔除处理.通 过分析公司存货、应收、应付等科目的周转率的合理性并确定预计未来该类科目 周转率进行测算. 本次测试时所定义的营运资金增加额为: 营运资金增加额=当期营运资金-上期营运资金. 其中:营运资金=货币资金+存货+应收款项-应付款项 货币资金=付现成本/货币资金周转率 应收款项=营业收入总额/应收账款周转率 其中,应收款项主要包括应收账款、应收票据以及与经营生产相关的其他应 收账款等诸项. 应付款项=营业成本总额/应付账款周转率 其中,应付款项主要包括应付账款、应付票据以及与经营生产相关的其他应 付账款等诸项. 经实施以上分析,营运资金预测如下表所示: 单位:人民币万元

9 序号 项目名称

2019 年2020 年2021 年2022 年2023 年1营运资金需求量 31,231.09 37,333.58 42,087.54 45,348.10 47,501.10

2 营运资金增加额 31,231.09 6,102.49 4,753.95 3,260.57 2,152.99 (10)资本性支出预测 资本性支出包括新增资本性支出和存量资产更新支出. 新增资本性支出主要为满足公司规模扩张的需要而发生的资本性支出. 迈致 科技暂时没有扩建的计划,故未考虑追加投资. 存量资产更新支出是指为维持企业持续经营而发生的资产更新支出, 主要为 固定资产及其他无形资产的更新支出, 更新支出根据固定资产的不同使用年限计 算. 经实施以上分析,资本性支出预测如下表所示: 单位:人民币万元 项目名称