PDF《股票简称：宜华生活 股票代码：600》

1 股票简称:宜华生活 股票代码:600978 关于 宜华生活科技股份有限公司 配股申请文件反馈意见回复 保荐人(主承销商) 二一八年一月 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街

2 号618 室2目录

一、重点问题.

4 问题 1:4 问题 2:11 问题 3:22 问题 4:25

二、一般问题.33 问题 1:33 问题 2:37 问题 3:41 问题 4:48 问题 5:49

3 宜华生活科技股份有限公司 广发证券股份有限公司 关于配股申请文件反馈意见的回复 中国证券监督管理委员会: 广发证券股份有限公司(以下简称 广发证券 、 保荐机构 )收到中国证券 监督管理委员会于

2017 年12 月20 日出具的中国证监会行政许可项目审查反馈 意见通知书 (第172319 号) 《宜华生活科技股份有限公司配股申请文件反馈意见》 (以下简称 《反馈意见》 )后,组织宜华生活科技股份有限公司(以下简称 公司 、 发行人 、 宜华生活 )以及相关中介机构,针对《反馈意见》所列问题 进行了认真核查、 研究和分析, 对反馈意见中提到的问题逐项落实并进行书面回 复说明, 涉及需要相关中介机构核查并发表意见的问题,已由各中介机构出具核 查意见.现对反馈意见落实情况逐条书面回复如下,请审阅指正. 说明:

一、如无特别说明,本回复报告中所用的术语、名称、简称与本次

2017 年度配股募集说明书(申报稿)中的相同.

二、本回复报告中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异,这 些差异是四舍五入造成.

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一、重点问题

一、问题 1: 申请人本次拟募集资金

24 亿元,用于偿还银行贷款及补充流动资金.请申 请人补充说明: (1)本次偿还银行贷款的明细(借款主体、金额、借款期间及用 途等) ,如存在提前还款的,请说明是否需要取得银行提前还款的同意函. (2) 补充流动资金的测算依据, 本次募投资金用于偿还短期贷款的,视同以募集资金 补充流动资金. (3)请申请人对比本次发行完成后的资产负债率水平、有息负债 水平与同行业可比上市公司平均水平,结合公司未来发展对资金的需求情况,说 明本次融资的必要性合理性,融资金额是否与实际需求相符. 请保荐机构发表核查意见. 【回复】 公司于

2018 年1月5日召开的第六届董事会第四次会议审议通过了 《关于 调整公司

2017 年度配股方案的议案》 , 对2017 年配股募集资金用途和规模进行 调整,具体调整内容如下: 本次配股预计募集资金总额不超过人民币 225,750 万元,扣除发行费用后全 部用于偿还公司有息债务与补充流动资金.其中 185,750 万元将用于偿还公司有 息债务;

其余资金在综合考虑自身的资金状况的情况下,用于补充流动资金. 在本次募集资金到位前,公司将根据有息债务的实际到期日通过自筹资金 先行偿还,并在募集资金到位后按照相关法规规定的程序予以置换.若本次募 集资金净额低于上述项目拟投入募集金额,不足部分由公司自筹解决.

一、本次偿还银行贷款的明细(借款主体、金额、借款期间及用途等) , 如存在提前还款的,请说明是否需要取得银行提前还款的同意函 截至

2017 年9月30 日, 公司有息债务合计为 741,418.88 万元.公司有息债 务规模大于 185,750 万元,有息债务占总负债比例为 80.77%、资产负债率为 53.56%. 为降低公司资产负债率及节约财务费用, 本次拟偿还的公司有息债务明 细如下: