PDF《河南省同力水泥有限公司》

2 河南省同力水泥有限公司 资产评估报告书摘要 亚评报字【2008】44号 河南投资集团有限公司拟将其所持有的河南省同力水泥有限公司的股权转让给河 南同力水泥股份有限公司,河南亚太资产评估有限公司接受河南投资集团有限公司、河 南同力水泥股份有限公司的委托,对河南省同力水泥有限公司申报的股东全部权益进行 了评估.本公司评估人员根据国家有关资产评估的规定,本着独立、客观、公正、科学 的原则,按照公认的资产评估方法,实施了包括实地查勘、市场调查与询证、评定估算 等必要的评估程序, 对河南省同力水泥有限公司的股东全部权益在评估基准日所表现的 市场价值做出了公允反映.现将评估情况及评估结果简要报告如下: 评估目的: 通过对河南省同力水泥有限公司的股东全部权益进行评估, 以确定其市 场价值,为委托方的股权转让行为提供公允的价值参考依据. 评估对象:河南省同力水泥有限公司的股东全部权益. 评估范围:河南省同力水泥有限公司申报的全部资产及负债. 评估基准日:2008年6月30日. 评估方法:市场法和成本法. 评估结论: 在实施了资产评估准则和企业价值评估指导意见规定的评估程序和方法 后,河南省同力水泥有限公司股东全部权益在评估基准日的评估结果如下:

(一) 成本法评估结果 在评估基准日

2008 年6月30 日,河南省同力水泥有限公司申报评估经审计后的资 产总额为 61,378.07 万元,负债 39,217.31 万元,净资产 22,160.76 万元;

调整后账面值 总资产为 61,378.07 万元,负债 39,217.31 万元,净资产 22,160.76 万元;

评估后总资产 为88,322.89 万元,负债 39,217.31 万元,净资产 49,105.58 万元.与调整后账面值比较, 总资产评估增值 26,944.82 万元,增值率为 43.90%,净资产评估增值 26,944.82 万元, 增值率为 121.59%. 资产评估结果汇总表如下, 评估结果的详细情况见资产评估明细表. 河南省同力水泥有限公司评估 河南亚太资产评估有限公司

3 资产评估结果汇总表 评估基准日:2008 年6月30 日 金额单位:人民币万元 申报价值 调整后账面值 评估价值 增减值 增值率(%) 项目ABCD=C-B E=(C-B)/B*100%

1 流动资产 14,380.83 14,380.83 15,063.52 682.69 4.75%

2 非流动资产 46,997.24 46,997.24 73,259.37 26,262.13 55.88%

3 其中:长期股权投资

4 固定资产 41,725.87 41,725.87 52,990.42 11,264.55 27.00%

5 在建工程 3.02 3.02 3.02

6 无形资产 5,246.43 5,246.43 20,255.92 15,009.49 286.09%

7 资产总计 61,378.07 61,378.07 88,322.89 26,944.82 43.90%

8 流动负债 11,608.60 11,608.60 11,608.60

9 非流动负债 27,608.71 27,608.71 27,608.71

10 负债总计 39,217.31 39,217.31 39,217.31

11 净资产 22,160.76 22,160.76 49,105.58 26,944.82 121.59% 注: 按照国家有关部门关于资产评估机构资格管理的规定, 河南投资集团有限公司、 河南同力水泥股份有限公司分别聘请具有A级土地评估资格的河南金地评估咨询有限 公司和具有矿产资源评估资格的河南金石资产评估事务所对纳入评估范围的土地使用 权和矿产资源进行了评估.河南亚太资产评估有限公司只是按照资产评估的有关规定, 将其评估结果并入河南亚太资产评估有限公司的评估报告并予以披露.

(二)市场法评估结果 经采用市场法评估后,河南省同力水泥有限公司股东全部权益为 33,365.96 万元, 评估增值 11,205.20 万元,增值率 50.56%.