PDF《宏碁股份有限公司》

3 7-1 风险管理措施 经各项风险之评估后,选择特定银行为限定之交易对象,如有修正,必 须经财务长核准后方得为之. 7-2 内部控制 7-2-1 交易人员、交割人员(财务)及确认(会计)人员不得互相兼任. 7-2-2 交易人员(财务)应将交易凭证或合约交付确认人员(会计)记录. 7-2-3 确认人员(会计)应定期与往来银行对帐或函证. 7-3 定期评估 政策执行及绩效,财务最高主管应定期召集相关人员会议,检讨操作策 略与绩效.原则上,交易部位及绩效应每星期呈报资金处最高主管,每 月呈报财务最高主管及每季呈报总经理. 8. 内部稽核制度 内部稽核人员应定期t解内部控制之允当性,并定期查核交易部门对「取得或 处分资产处理程序」之遵循情形,作成稽核报告,如发现重大违规情事,应以 书面通知审计委员会. 9. 本规经审计委员会全体成员二分之一以上同意,并提董事会通过后,再提报 股东会同意,修正时亦同.如有董事表示异议且有纪录或书面声明者,本公司 应将董事异议资料送审计委员会. 10. 本规於民国

92 年3月26 日订定 第一次修订於民国

97 年6月13 日 第二次修订於民国

103 年6月18 日 第三次修订於民国

104 年6月23 日4从事营业性之外汇风险管理及结构性存款相关金融商品之管理规(附件一) 宏股份有限公司 从事外汇避险金融商品交易及结构性存款授权额度表 授权额度表,依复邮掠敌灾饣惴缦展芾砑敖峁剐源婵钕喙亟鹑谏唐分芾砉 」第3-2-1条订定如下: 1.外汇交易额度: 每日成交金额 董事长 美金4亿元以上 总经理 美金4亿元 财务长 美金2亿5仟万元 资金处最高主管 美金1亿5仟万元 交易人员每日成交金额如超过其授权额度,必须得到符合授权额度之人员核准方得为 之.如有其他币别部位产生,金额大小换算成等额美金后,仍应纳入上表规之. 2.结构性存款交易额度: 每笔定存金额 未到期定存总额 董事长 美金6仟万元以上 美金1.6~2.4亿元 总经理 美金4~6仟万元 美金1~1.6亿元 财务长 美金2~4仟万元 美金0.6~1亿元 资金处最高主管 美金2仟万元以下 美金0.6亿元以下 3.其他商品额度: 如欲从事其他商品交易时,应以专案签呈董事会核准后,方得为之.