PDF《山东美晨科技股份有限公司》

4、 在建工程报告期末余额较年初余额增加1,664.53万元, 主要因报告期内全资子公司购置固定资产尚未验收完成增加在建工 程所致;

5、应付职工薪酬较年初余额降低48.14%,主要因期初预提年终奖金,报告期已发放所致;

6、预计负债较年初余额增加116.88%,主要因报告期营业收入增加,计提预计负债增加所致;

(二)利润表项目增减变动分析

1、营业收入报告期内发生额较同期增加83.13%,主要因报告期较上年同期相比,新纳入合并范围赛石园林所致;

2、营业成本报告期内发生额较同期增加85.18%,主要因报告期较上年同期相比,新纳入合并范围赛石园林所致;

3、营业税金及附加报告期内发生额较同期增加335.69%,主要因报告期较上年同期相比,新纳入合并范围赛石园林所致;

4、销售费用报告期内发生额较同期增加52.12%,主要因报告期较上年同期相比,新纳入合并范围赛石园林所致;

5、管理费用报告期内发生额较同期增加97.03%,主要因报告期较上年同期相比,新纳入合并范围赛石园林所致;

6、财务费用报告期内发生额较同期增加324.75%,主要因报告期较上年同期相比,新纳入合并范围赛石园林所致;

7、资产减值损失报告期内发生额较同期降低176.50%,主要因报告期内应收账款减少导致计提坏账准备减少,且因报告期 较上年同期相比,新纳入合并范围赛石园林所致;

8、投资收益报告期内发生额较同期增加85.33万元,主要因报告期较上年同期相比,新纳入合并范围赛石园林所致;

9、营业外收入报告期内发生额较同期降低65.10%,主要因同期收到项目补助金33万元影响所致;

10、营业外支出报告期内发生额较同期降低76.64%,主要因报告期内出售固定资产损失减少所致;

(三)现金流量表项目增减变动分析

1、经营活动产生的现金流量净额报告期内发生额较同期降低3,693.61%,主要因报告期较上年同期相比,新纳入合并范围赛 石园林所致;

2、投资活动产生的现金流量净额报告期内发生额较同期降低409.89%,主要因报告期较上年同期相比,新纳入合并范围赛 石园林所致;

3、筹资活动产生的现金流量净额报告期内发生额较同期降低180.95%,主要因报告期较上年同期相比,新纳入合并范围赛 石园林所致;

二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素

(一)、报告期内主要业务回顾 根据中国汽车工业协会数据,2015年一季度我国汽车产销分别实现620.16万辆和615.30万辆,同比增长5.26%和3.9%, 增速较2013年和2014年同期显著下滑.其中一季度我国乘用车产销分别实现531.01万辆和530.51万辆,同比增长10.66%和8.95%;

而商用车产销分别为89.15万辆和84.79万辆,同比下降18.44%和19.48%.其中国内重卡市场共计销售13.37万辆,同 山东美晨科技股份有限公司

2015 年第一季度报告全文

7 比下降34%. 2014年,公司启动了重大资产重组事项,完成了对赛石园林的收购,由单一从事非轮胎橡胶制品的研发、生产、销售 和服务转变为同时拥有非轮胎环保橡胶制品和园林绿化两块业务, 成功进入了环保领域. 赛石园林在原有生态园林的基础上 深入拓展旅游开发、水生态治理、古建文保等领域的创新,2015年一季度签订的微山县古运河(寨子河段)生态综合治理开 发、石城县区域内旅游资源开发、经营及配套基础设施等战略协议,总项目金额达23亿元,项目金额大,经营前景较好,为 公司稳步发展奠定了良好的基础. 2015年1季度因资产重组使合并范围新增加全资子公司杭州赛石园林集团有限公司,以及公司通过客户结构优化、产 品升级换代等措施,使公司乘用车市场的营业收入提升等影响,公司2015年1季度完成营业收入 30,372.52 万元,同比增长 83.13%,归属于上市公司股东的净利润 2,031.95万元,同比增长95.59%.