PDF《关于甘肃金海新材料股份有限公司》

2014 年度 职工薪酬 9.37 44.35 56.02 运输费 31.45 76.04 121.19 业务招待费 6.72 23.84 26.46 差旅费 4.33 34.27 23.54 试样费用 - 0.07 2.77 折旧费 0.87 4.75 3.79 项目

2016 年1-3 月2015 年度

2014 年度 办公费 3.45 4.86 8.89 广告宣传费 - - 4.57 其他 1.82 1.56 0.12 合计 58.02 189.74 247.34 销售费用主要包括职工薪酬、运输费、业务招待费及差旅费.2014 年由于 项目所在地交通不太便利,因此公司所发生的运输费用较

2015 年高,也进而导 致销售费用总额较高. 2)管理费用分析 单位:万元 项目

2016 年1-3 月2015 年度

2014 年度 职工薪酬 39.39 130.34 123.56 研究开发费 0.61 0.92 6.01 业务招待费 0.10 2.72 4.85 差旅费 1.87 3.51 5.12 租赁费 - 0.35 1.12 折旧费 5.53 22.78 28.69 办公费 12.63 41.33 28.98 取暖费 4.56 4.67 7.67 税金 9.00 14.15 35.73 保险费 0.24 3.92 2.86 资产摊销 7.84 26.61 38.76 中介服务费 11.63 70.19 2.93 其他 6.57 9.39 4.20 合计 99.96 330.89 290.47 管理费用主要包括职工薪酬、办公费、折旧费、摊销费等.2015 年中介服 务费大幅度增加主要系计提股改的中介机构费用所致. 3)财务费用分析 单位:万元 项目

2016 年1-3 月2015 年度

2014 年度 项目

2016 年1-3 月2015 年度

2014 年度 利息支出 - - 34.01 减:利息收入 1.19 14.27 0.19 加:手续费等支出 0.18 0.69 0.45 合计 -1.01 -13.58 34.27

2014 年利息支出主要系公司从定西经济开发区管理委员会财政审计局借款

950 万元的利息. 总体而言, 公司

2014 年以及

2015 年销售规模较小, 期间费用占营业收入比 例分别达到 36.93%与31.91%,摊薄了公司的净利润,导致公司

2014 年与

2015 年出现亏损的情况.

3、公司

2014 年、2015 年经营活动产生的现金流量出现缺口的原因及合理 性 报告期内公司经营活动现金流主要数据如下: 单位:万元 项目

2016 年1-3 月2015 年度

2014 年度 销售商品、提供劳务收到的现金 668.80 1,147.78 783.82 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 26.24 14.60 38.44 经营活动现金流入小计 695.04 1,162.38 822.27 购买商品、接受劳务支付的现金 284.77 1,154.17 1,264.66 支付给职工以及为职工支付的现 金62.00 283.09 318.29 支付的各项税费 2.06 111.28 21.78 支付其他与经营活动有关的现金 77.91 337.87 244.36 经营活动现金流出小计 426.75 1,886.40 1,849.09 经营活动产生的现金流量净额 268.30 -724.02 -1,026.82 导致公司

2014 年、

2015 年经营活动产生的现金流量出现缺口主要原因如下: (1)公司设立不久,2014 年及

2015 年尚处于亏损阶段,现金净流入较少 由于公司设立初期销售规模较小, 公司单位固定成本以及期间费用占营业收 入比例较高,公司

2014 年、2015 年出现亏损的状况,现金净流入较少.2014 年、2015 年公司销售商品、提供劳务收到的现金仅为 783.82 万元与 1,147.78 万元,而同期购买商品、接受劳务支付的现金为 1,264.66 万元与 1,154.17 万元. (2)客户性质决定了应收账款回收期较长 公司主要销售对象为铁路建设工程、 林业局防沙工程、 高速公路电力通讯管 箱铺设工程等基础建设的承建方或其供应商, 该类客户的款项回收期较长. 公司 应收账款周转率分析如下: 1)公司应收账款周转率变动分析 项目

2016 年1-3 月/2016 年3月31 日2015 年度/2015 年12 月31 日2014 年度/2014 年12 月31 日 应收账款周转率(次) 1.15 0.97 1.80 注:为保证数据年度之间的可比性,2016 年 周转率 指标年化后计算得出.