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湖南金健米业股份有限公司 内部控制评价报告

2013 年4月18 日 湖南金健米业股份有限公司内部控制评价报告

1 目录

一、董事会声明.

2

二、内部控制评价工作的总体情况.3

三、内部控制评价的依据.3

四、内部控制评价的范围.3

五、内部控制评价的程序和方法.14

六、内部控制缺陷及其认定.15

七、内部控制缺陷的整改情况.18

八、内部控制有效性的结论.18

九、2013 年度内部控制工作计划.18 湖南金健米业股份有限公司内部控制评价报告

2 湖南金健米业股份有限公司 内部控制自我评估报告 湖南金健米业股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求,我们对本公司(下称 公司 )内部控制的有效性进行了自我评价.

一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任. 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;

监事会对董事会建立 与实施内部控制进行监督;

经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行. 为实现把公司打造成为国内一流的农业产业化上市公司, 成为依照市场规律 和审慎原则经营、治理规范、主业突出、特色鲜明、效益显著、具备强大核心竞 争力的企业,最终提升公司和股东的价值的战略目标.公司于

2012 年实施了内 部控制体系建设. 公司内部控制的目标是:

1、建立健全符合现代企业管理的内部控制体系,确保国家有关法律法规和 公司内部规章制度的贯彻执行;

2、合理保证公司经营管理的合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整,提高经营效率和效果,促进公司战略目标的实现;

3、建立良好的公司内部经营环境,防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为, 保护公司资产的安全、完整;

4、建立有效的风险控制系统,强化风险管理意识,保证公司各项业务活动 健康运行;

5、保持内部管理执行力,提升公司核心竞争能力,提高股东价值,促进公 司持续健康稳定发展. 湖南金健米业股份有限公司内部控制评价报告

3 由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证.

二、内部控制评价工作的总体情况 公司董事会授权审计中心负责内部控制评价的具体组织实施工作, 对纳入评 价范围的高风险领域和单位进行评价. 审计中心抽调有关单位或部门人员组建内 控评价项目组,负责具体评价工作.内控评价项目组成员具有独立性、业务胜任 能力和职业道德素养,且对本部门的内部控制评价工作予以回避.内控评价项目 组对纳入评价范围的各部门及子公司的内部控制制度的运行情况及效果进行评 估并汇总, 编制内部控制评价工作底稿, 撰写内部控制评价报告并向董事会汇报. 公司自行实施内部控制评价并编制内部控制评价报告, 公司聘请天健会计师 事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制有效性进行独立审计.

三、内部控制评价的依据 本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的 《企业内部 控制基本规范》(下称 基本规范 )及《企业内部控制评价指引》(下称 评价 指引 )的要求,结合企业内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专 项监督的基础上,对公司截至