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如将于近期到期,补充披 露续期计划、是否存在续期障碍及对标的资产生产经营的影响.请独立财务 顾问和律师核查并发表明确意见.18 问题 3.申请文件显示,业绩承诺方许宝瑞、任文波、冯立、陈坤荣承 诺,航天华宇

2017 年、2018 年、2019 年、2020 年实现的归属于航天华宇 股东的扣除非经常性损益后的合并净利润分别不低于人民币 3,000 万元、 4,100 万元、5,500 万元和 6,700 万元,且不低于《评估报告》中的评估盈 利预测数.请你公司: 1)补充披露航天华宇承诺业绩中是否包含前次收购河 1-2-4 北诚航和上海鲂腔魅俗远萍加邢薰臼辈纳逃捌渌什 值. 2)结合航天华宇

2018 年度经营业绩实现情况、业务拓展情况、未来年 度预测情况及行业竞争格局变动情况等, 补充披露预测期内航天华宇净利润 的可实现性、是否具备持续稳定的盈利能力.请独立财务顾问、会计师和评 估师核查并发表明确意见.26 问题 4. 申请文件显示,本次交易对标的资产航天华宇采用资产基础法 和收益法进行评估,截至评估基准日

2017 年8月31 日,航天华宇资产基础 法评估增值率为 130.70%,收益法评估增值率为 981.85%.请你公司补充披 露:1)本次交易对航天华宇采用两种评估方法进行评估,最终选取收益法评 估结果的原因及合理性.上述收益法评估与资产基础法评估结果的差异情 况、原因及合理性.2)收益法评估中折现率的确定依据及合理性.确定企业 特定风险调整系数时是否充分考虑评估对象的相关风险. 3)标的资产与市场 可比交易案例标的资产平均增值率的对比情况,并分析差异原因及合理性. 请独立财务顾问和评估师核查并发表明确意见.43 问题 5.申请文件显示,2014 年8月武汉中投华建创业投资基金合伙企 业(有限合伙,以下简称武汉中投)、北京建华创业投资有限公司(以下简称 北京建华)、辽宁联盟中资创业投资企业(有限合伙,以下简称辽宁联盟)、 西藏山南汇鑫茂通咨询合伙企业(有限合伙,以下简称山南汇鑫)与航天华 宇、许宝瑞、任文波、冯立、陈坤荣签订《北京航天华宇科技有限公司增资 扩股协议》及其补充协议,约定增资完成后,航天华宇收购河北诚航,且收 购款项将在河北诚航原股东(许宝瑞、冯小玲、许佳宇)取得后以合规且武汉 中投等认可的方式返还航天华宇. 前述 返还 的具体方案为: 收购款中的 1,000万元以许宝瑞或许宝瑞指定人员对航天华宇增资的方式完成对航天华 宇的 返还 , 其中指定人为任文波. 请你公司结合前述约定方案并对照 《上 市公司收购管理办法》第八十三条,补充披露许宝瑞与任文波是否构成一致 行动关系.请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见.51 问题 6.申请文件显示,武汉中投、北京建华、辽宁联盟、山南汇鑫于

2014 年8月对航天华宇进行增资,增资时航天华宇估值为 1.6 亿元.2017 年8月,许宝瑞和任文波增加认缴航天华宇注册资本 68.06 万元.请你公司 1-2-5 以列表形式补充披露历次增资及本次收购中航天华宇估值差异情况, 并具体 说明历次估值差异原因、合理性.请独立财务顾问和评估师核查并发表明确 意见.54 问题 7.申请文件显示,收益法评估中航天华宇预测期营业收入、净利 润增长幅度较大. 请你公司:1)结合航天华宇及其下属子公司