PDF《中国粮油控股有限公司》

20.11 确保内部和外聘核数师的工作得到协调;

也须确保本集团的内部审核功能有足够资源运作,并且有适当的地 位;

以及检讨及监察其成效;

20.12 检讨本集团的财务及会计政策及做法;

20.13 检查外聘核数师给予管理层的《审核情况说明函件》 、核数师就会计纪录、财务帐目或监控系统向管理层提 出的任何重大疑问及管理层作出的回应;

20.14 确保董事会及时回应外聘核数师给予管理层的《审核情况说明函件》中提出的事宜;

20.15 就《守则》第C.3 项守则条文所载的事宜向董事会蟊;

及20.16 研究其他由董事会界定的课题. 中国粮油控股有限公司 审核委员会职权围书 -

5 - 蟊ǔ绦 21. 委员会主席应在每次会议后正式向董事会报告关於其职权围内的事项.委员会应就其职权围内任何事项需采取 行动或作出改进向董事会提出其认为合适的建议. 向董事会作半年度之蟊 22. 委员会向董事会所做的报告应包括委员会在下述方面的工作及发现(如合适) : i. 财务及其他方面蟊;

ii. 内部监控及风险管理;

iii. 帐目稽核;

及iv. 其他职责. 年度报告内的企业管治报告 23. 本公司企业管治报告应载有以下资料: i. 委员会的角色及职能;

ii. 委员会的组成及其是否包括独立非执行董事、非执行董事及执行董事(包括各委员的姓名,委员会主席的姓 名) ;

iii. 年内委员会开会讨论事宜的次数,以及具名列载各委员出席会议的纪录;

iv. 委员会年内如何履行其审议季度 (如有) 、半年度及年度业绩以及检讨内部监控系统的职责时和履行 《守则》 所列的其他责任时所做工作的报告;

及v. 未能遵守(如有) 《上市规则》第3.21 条的详情以及解释本公司因未能符合关於设立审核委员会的规定的补 救步骤. 中国粮油控股有限公司 审核委员会职权围书 -

6 - 其他 24. 此职权围书将登载於本公司网站及香港联合交易所有限公司网站.任何人士可提出书面合理要求后获取有关复印 本. 25. 本公司《章程》内有关董事会的议事规定可以纳入参考. 建议最佳常规 26. 下列建议最佳常规非此职权围书之一部份,仅供参考之用. 26.1 委员会应每年召开至少四次会议,大约每季一次. 26.2 委员会应制定举报政策,让雇员及其他与本公司有往?者(如客户及供应商)可暗中向委员会提出其对任何 可能关於本公司的?当事宜的关注. ........