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2、报告期内财务状况分析 (1)资产负债部分 单位:元 币种:人民币 项目名称 本期期末数 本期期末数 占总资产的 比例(%) 本期期初数 本期期初 数占总资 产的比例 (%) 增减额 本期期末 金额较本 期期初变 动比例 (%) 交易性金融资产 - - 11,781,416 0.13 -11,781,416 -100.00 预付款项 320,035,834 3.27 225,373,435 2.41 94,662,399 42.00 在建工程 988,878,240 10.10 709,740,369 7.60 279,137,871 39.33 交易性金融负债 54,200,044 0.55 17,340,157 0.19 36,859,887 212.57 应付职工薪酬 101,745,644 1.04 152,544,591 1.63 -50,798,947 -33.30 光明乳业股份有限公司

2013 年半年度报告

8 注:变动的主要原因 (1)交易性金融资产比期初减少,主要原因是汇率变动影响导致交易性金融资产转为负债. (2)预付款项比期初增加,主要原因是预付原材料款增加. (3)在建工程比期初增加,主要原因是华东中心工厂投入增加. (4)交易性金融负债比期初增加,主要原因是汇率变动影响导致交易性金融资产转为负债. (5) 应付职工薪酬比期初减少,主要原因是支付上年计提的双薪. (2)损益部分 单位:元 币种:人民币 项目 金额(元) 增减额 增减比率 本期数 上年同期数 (%) 投资收益 523,925 3,372,998 -2,849,073 -84.47 营业外收入 37,785,535 16,778,551 21,006,984 125.20 营业外支出 20,744,305 6,326,316 14,417,989 227.90 所得税费用 63,328,366 -3,602,903 66,931,269 不适用 归属于母公司所有者的净利润 147,968,162 96,675,721 51,292,441 53.06 少数股东损益 7,846,223 3,967,659 3,878,564 97.75 注:变动的主要原因 (1)投资收益比上年同期减少,主要原因是投资的联营公司盈利减少. (2)营业外收入比上年同期增加,主要原因是本期收到政府补贴款增加. (3)营业外支出比上年同期增加,主要原因是本期个别子公司迁建报废固定资产. (4)所得税费用比上年同期增加,主要原因是本期因盈利增加而计提所得税费用增加及上年同期收 到退回所得税. (5)归属于母公司所有者的净利润比上年同期增加,主要原因是本期营业收入增加,毛利率提高, 期间费用降低. (6)少数股东损益比上年同期增加,主要原因是本期含少数股东权益的子公司盈利增加. (3)现金流量部分 单位:元 币种:人民币 项目 金额(元) 增减额 增减比率 本期数 上年同期数 (%) 经营活动产生的现金流量净额 121,283,162 494,353,353 -373,070,191 -75.47 投资活动产生的现金流量净额 -381,251,461 -277,592,306 -103,659,155 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -66,314,584 -181,840,873 115,526,289 不适用 收到其他与经营活动有关的现金 24,868,242 17,050,554 7,817,688 45.85 收回投资收到的现金 - 127,500,000 -127,500,000 -100.00 取得投资收益收到的现金 - 2,805,008 -2,805,008 -100.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 33,178,520 57,036,183 -23,857,663 -41.83 收到其他与投资活动有关的现金 - 3,204,000 -3,204,000 -100.00 投资支付的现金 - 77,500,000 -77,500,000 -100.00 收到其他与筹资活动有关的现金 5,629,859 10,317,855 -4,687,996 -45.44 减少注册资本所支付的现金 2,072,691 - 2,072,691 不适用 支付其他与筹资活动有关的现金 2,160,422 1,066,196 1,094,226 102.63 注:变动的主要原因 光明乳业股份有限公司

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9 (1)经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少,主要原因是本期购买商品、接受劳务支付的现 金增加. (2)投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少,主要原因是上期收回委托理财产品本金. (3)筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加,主要原因是本期取得借款增加和偿还到期债务 减少. (4)收到其他与经营活动有关的现金比上年同期增加,主要原因是本期利息收入增加. (5)收回投资收到的现金比上年同期减少,主要原因是上期收回委托理财产品本金. (6)取得投资收益收到的现金比上年同期减少,主要原因是上期收到联营公司分配的股利. (7)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期减少,主要原因是本期处 置固定资产、无形资产和其他长期资产收到现金减少. (8)收到其他与投资活动有关的现金比上年同期减少,主要原因是上期收到投资补贴款. (9)投资支付的现金比上年同期减少,主要原因是上期投资支付委托理财产品本金. (10)收到其他与筹资活动有关的现金比上年同期减少,主要原因是本期收到的专项应付款减少. (11)减少注册资本所支付的现金比上年同期增加,主要原因是本期回购注销部份股权激励股份. (12)支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期增加,主要原因是本期支付的专项应付款增加.