PDF《光大证券股份有限公司关于陕西中天火箭技术股份》

4、向发行人控股股东及实际控制人及时汇报重大情况 在辅导期内, 光大证券在充分尽职调查的基础上,及时向发行人控股股东航 天四院及实际控制人航天科技集团汇报辅导过程中发现的重大事项及相关问题 的解决情况, 并在控股股东及实际控制人的协助下进一步完善对发行人的辅导工 作.

5、现场授课 作为辅导机构, 光大证券组织各中介机构及行业专家向被辅导人员提供了行 业发展分析、A 股IPO 制度与程序介绍、A 股上市公司资本运作方式、公司法及 证券法基础知识、公司治理、上市公司财务报告特点、内部控制及信息披露制度 等方面的集中授课,并将相关资料提供给被辅导人员,供其后续继续学习.

6、组织发行人董事、高级管理人员、监事及持有 5%以上股份的股东代表 进行考试 在辅导期最后,光大证券针对中天火箭的实际情况,组织了发行人董事、高 级管理人员、监事及持有 5%以上股份的股东代表参加辅导总结考试.

(五)辅导内容 辅导期内,光大证券和律师及会计师持续对中天火箭进行上市辅导,针对中 天火箭持续开展尽职调查, 督促中天火箭完善相关公司治理制度的工作,并且对 接受辅导的人员进行了行业发展分析、 A 股资本市场介绍、 IPO 制度与程序介绍、 A 上市公司资本运作方式、公司法及证券法基础知识、公司治理、上市公司财 务报告特点、内部控制及信息披露制度等方面的专项辅导. 主要辅导工作内容如下:

1、核实发行人及子公司历史沿革合法合规性 核查中天火箭及子公司在设立、 股权转让、 增资扩股、 改制重组、 资本验证、 主要股东出资来源等方面是否合法、有效,产权关系是否明晰,股权变动是否符 合有关规定. 核查过程中, 光大证券和大成律师主要搜集并审阅了发行人及子公司的工商 档案、股权转让协议、股东会或股东大会决议、验资报告、法人股东营业执照和 公司章程,并通过访谈深入了解各个股东的背景情况.

2、规范和完善法人治理和内部控制 光大证券、 大成律师及中审众环指导中天火箭进一步完善法人治理和内部控 制, 针对可能影响信息披露质量的重要事项采用穿行测试等方式核实其内控制度 有效性;

督导中天火箭按照相关法律法规的要求,健全和完善公司治理体系;

指 导中天火箭按照《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》 (证监发 〔2012〕37 号)等有关规定,制定利润分配政策,规范决策程序和信息披露. 光大证券、大成律师及中审众环指导中天火箭董事、监事、高级管理人员对 公司治理、发行上市相关的法律、法规以及其他规范性文件进行学习或培训,辅 导工作小组对接受辅导的人员进行必要的现场授课, 确保其深刻理解公司发行上 市有关法律、法规和规则,理解作为公众公司规范运作、信息披露和履行承诺等 方面的责任和义务. 在辅导过程中, 辅导小组及其他中介机构对公司信息披露制度的建设与完善 提出了意见与建议, 督促公司明确信息披露工作主管部门,切实履行各项信息披 露制度.

3、核查辅导对象资产、人员、财务、机构、业务的完整性和独立性 通过实地查看中天火箭业务经营场所, 查阅中天火箭各项业务制度管理文件, 查看相关资产的凭证和权属文件,对相关人员进行访谈等,督促中天火箭明确各 职能部门及各子公司的职能、定位,使各部门和各子公司均能各尽其责,确定中 天火箭实现独立运营,做到资产、人员、财务、机构、业务独立完整,主营业务 突出,具备核心........