PDF《黑龙江国中水务股份有限公司》

一、 本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响 本次非公开发行募集资金总额不超过 125,189.25 万元,发行数量不超过 26,081.09 万股.按发行数量上限预计,本次发行完成后公司总股本将由 145,562.42 万股增至 171,643.51 万股,公司股本和净资产规模将有一定幅度的增 加.

(一)主要假设

1、假设本次非公开发行于

2016 年6月末实施完毕(该完成时间仅为估计, 最终以本次发行实际完成时间为准) .

2、 假设本次发行数量为发行上限, 即26,081.09 万股 (该发行数量仅为估计, 最终以经中国证监会核准并实际发行的股份数量为准) .

3、宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发 生重大变化.

4、未考虑本次发行募集资金到账后,对公司生产经营、财务状况(如财务 费用、募投项目产生效益)等的影响.

5、 根据公司于

2016 年1月16 日披露的 《2015 年年度业绩预告》 (临2016-004) 中对

2015 年归属于上市公司股东的净利润的预测, 假定公司

2015 年归属于上市 公司股东的净利润为-1.1 亿元,考虑到

2015 年度存在因特殊事项引起的较大金

2016 年第一次临时股东大会资料

6 额的非经常性损益,预计

2015 年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净 利润的预测值为-5,700 万元.

6、分别假设①2016 年公司实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的 净利润为

2013、

2014、2015 三年平均数、②2016 年公司实现扣除非经常性损益 后归属于母公司所有者的净利润为

0、 ③2016 年公司实现扣除非经常性损益后归 属于母公司所有者的净利润与

2015 年度持平的三种不同情形,测算本次发行对 主要财务指标的影响. 以上假设分析仅作为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财务指 标影响之用,并不构成公司的盈利预测.投资者不应据此进行投资决策.投资者 据此进行投资决策造成损失的,公司不承担赔偿责任.

(二)对公司主要财务指标的影响 基于上述假设前提, 公司测算了本次非公开发行股票摊薄即期回报对主要财 务指标的影响,具体情况如下表所示: 项目

2015 年度 /2015 年12 月31 日2016 年/2016 年12 月31 日 未考虑本次发行 考虑本次发行 总股本(万股) 145,562.42 145,562.42 171,643.51 情形一: 假设

2016 年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为

2013、

2014、

2015 三年平均数 扣除非经常性损益后归属于 母公司所有者净利润(万元) -5,700.00 5,832.06 5,832.06 扣除非经常性损益后基本每 股收益(元) -0.0392 0.0401 0.0368 扣除非经常性损益后稀释每 股收益(元) -0.0392 0.0401 0.0368 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率(%) -2.04 2.26 2.15........