PDF《关于云南驰宏锌锗股份有限公司 2011 年度》

中审亚太会计师事务所有限公司 Zhongshen-Yatai Certified Public Accountants Co.

, Ltd 关于云南驰宏锌锗股份有限公司

2011 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 云南驰宏锌锗股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了云南驰宏锌锗股份有限公司(以下简称 驰宏锌锗公 司 )合并及母公司财务报表,包括

2011 年12 月31 日的合并及母公司资产负债 表,2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称 财务报表 ) ,并于

2012 年3月27 日签发了中审亚太审[2012]020086 号无保留意见的审计报告. 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 (证监发 [2003]56 号文)的要求以及参照上海证券交易所《上市公司

2011 年年度报告工作 备忘录第三号》规定的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表格式, 驰宏锌锗公司编制了后附的截至

2011 年12 月31 日止驰宏锌锗公司

2011 年度非 经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 汇总表 ) . 编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是驰宏锌锗公司 的责任. 我们对汇总表所载资料与我们审计驰宏锌锗公司

2011 年度财务报表时所 复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没 有发现不一致. 除了对驰宏锌锗公司实施

2011 年度财务报表审计中所执行的对关 联方交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他 程序. 为了更好地理解驰宏锌锗公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读. 本专项说明仅作为驰宏锌锗公司披露2011年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况之用,不得用作任何其他目的.

1 中审亚太会计师事务所有限公司 Zhongshen-Yatai Certified Public Accountants Co., Ltd

2 附件: 云南驰宏锌锗股份有限公司

2011 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表 中审亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师:方自维 中国注册会计师:刘蓉晖 中国 北京 二一二年三月二十七日

3 附件 云南驰宏锌锗股份有限公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位:元 非经营性资金 占用 资金占用 方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目

2011 年期 初占用资 金余额

2011 年度占 用累计发生金 额 (不含利息)

2011 年度占 用资金的利 息(如有)

2011 年度 偿还累计发 生金额

2011 年期末 占用资金余 额 占用形成 原因 占用性质 现大股东及其 附属企业 无无无无无无无无无不适用 小计 前大股东及其 附属企业 无无无无无无无无无不适用 小计 总计

4 其它关联资金往 来 资金往来方名称 往来方与上市公司的 关联关系 上市公司核算的 会计科目

2011 年期初往 来资金余额

2011 年度往来 累计发生金额

2011 年度 往来资金

2011 年度偿 还累计发生

2011 年期末 往来资金余 往来形成原 因 往来性质 云南冶金集团进出口物流股份有限公司 受同一母公司控制 应收账款 360,655.29 492,838,975.60 536,757,663.1 -43,558,032.2 代理出口银 经营性占用 新巴尔虎右旗怡盛元矿业有限责任公司 受本公司的母公司间 应收账款 813,019.33 1,138,353.92 1,877,257.35 74,115.90 勘查费 经营性占用 新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任公司 受同一母公司控制 应收账款 10,967,387.68 8,247,387.68 2,720,000.00 勘查费 经营性占用 云南冶金集团进出口物流股份有限公司 受同一母公司控制 其他会计科目 63,633,312.79 169,377,136.56 183,855,626.8 49,154,822.48 代理进口设经营性占用 云南冶金集团进出口物流股份有限公司 受同一母公司控制 其他会计科目 38,117,516.75 629,161,197.56 684,176,215.1 -16,897,500.8 代理进口材经营性占用 昆明有色冶金设计研究院股份公司 (原名 云南华昆工程技术股份公司 ) 受同一母公司控制 预付款项 330,000.00 612,968,000.00 388,038,131.0