PDF《中国农业银行股份有限公司》

(一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域. 1. 纳入评价范围的主要单位包括:全行境内外各级机构和控股子公司 2. 纳入评价范围的单位占比: 指标 占比(%) 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比

100 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比

100 3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、高管履职、制度建设、风险管理、存款业 务、信贷业务、三农业务、金融市场、资产管理、计划财务、资产处置、运营管理、国际业务、银行卡、 电子银行、中间业务、安全保卫、计算机系统应用及管理、并表管理、信息沟通、关联交易、反洗钱、 内部监督、案件防范、租赁业务、基金业务、保险业务等 4. 重点关注的高风险领域主要包括: 信贷业务、资产处置、计划财务、信用卡业务、中间业务、资产管理、反洗钱、计算机系统应用及 管理、案件防范等. 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是否存 在重大遗漏 是 √否 6. 是否存在法定豁免 是 √否 7. 其他说明事项 无

(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及 《商业银行内部控制指引》 、 《中国农业银行内部控制基本规定》 、 《中国农业银行内部控制评价办法》 、 《中国农业银行内部控制缺陷认定标准》 ,组织开展内部控制评价 工作. 1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 是 √否 公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、 重要缺陷和一般缺陷的认定要求, 结合公司规 模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确 定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致. 2. 财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下: 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 利润总额 错报≥利润总额的 5% 利润总额的 3%≤错报