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(五)市场竞争风险 中国低压电器制造行业整体集中度不高,生产厂家众多,行业竞争激烈.根据《中国电器工业年鉴(2013 年) 》统计,国内低压电器生产企业已经超过 2,000 家,绝大多为中小企业,生产的产品同质化竞争严重;

另一方面,市场又面临着 国外知名企业的挑战,全球主要低压电器生产厂商已通过建立区域工厂、并购国 内企业或销售代理的方式进入中国市场.如果公司不能加快产品更新换代,提升 核心竞争力,将在市场竞争中处于不利地位.

(六)应收账款坏账风险 截至

2016 年6月30 日,公司应收账款净额为 16,851,152.90 元,占流动资产 的55.80%,占总资产的 49.32%,且最近两年一期应收账款账面余额逐年增加.若 公司应收账款催收不力,或应收账款账面余额继续增加,则会因应收账款占用公 司经营性资金,并因应收账款坏账准备增加影响公司经营业绩.一旦应收账款发 生坏账,则会使公司经济利益蒙受损失.

(七)税收征收方式变化导致的风险 公司由于成立时规模较小,采取核定征收方式缴纳企业所得税,自成立以来 一直未予主动申请变更为查账征收方式.公司在

2014 年度、2015 年度按照核定征 收的方式缴纳企业所得税,2014 年度、2015 年度的应纳税所得率为 7%,即按照 开票确认的营业收入的 7%计算应纳税所得额, 并据此按 25%的税率计算缴纳企业 浙江爱德利科技股份有限公司 公开转让说明书

5 所得税.经主管税务机关同意,自2016 年1月1日起,公司按照查账征收方式计 算并交纳企业所得税.公司

2014 年度及

2015 年度按照查账征收方式及所得税税 率测算应补缴的所得税分别为-15.86 万元、14.11 万元.如果有关税务机关撤销以 前年度对公司实行核定征收企业所得税的核定意见,则公司存在补缴企业所得税 的风险. 浙江爱德利科技股份有限公司 公开转让说明书

6 目录声明.2 重大事项提示.3

一、公司股票挂牌时采取的转让方式.3

二、主要风险因素.3

第一节 基本情况.10

一、公司基本情况.10

二、股票挂牌情况.11

三、公司股东情况.12

四、公司股本形成及变化情况.15

五、公司重大资产重组情况.25

六、董事、监事、高级管理人员基本情况.26

七、公司在浙江股权交易中心挂牌及停牌情况.28

八、最近两年一期的主要会计数据和财务指标简表.29

九、与本次挂牌有关的机构.31

第二节 公司业务.33

一、公司主要业务、主要产品及用途.33

二、公司组织结构与主要生产流程.35

三、公司业务有关资源情况.38

四、公司主营业务相关情况.51

五、商业模式

58

六、行业基本情况.62

第三节 公司治理.76

一、股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况.76

二、董事会对公司治理机制执行情况的评估.80

三、公司及控股股东、实际控制人最近两年存在的违法违规及受处罚情况.82

四、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构 方面的分开情况

83

五、同业竞争情况.85

六、资金被占用或为控股股东、实际控制人及其控制企业提供担保情况.88

七、董事、监事、高级管理人员.89

八、公司环评事项的合法合规性.94 浙江爱德利科技股份有限公司 公开转让说明书