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东莞市健来福实业投资股份有限公司 中山证券有限责任公司 关于 东莞市健来福实业投资股份有限公司申请挂牌文件 反馈意见的回复报告 推荐主办券商 二一五年八月 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 东莞市健来福实业投资股份有限公司(以下简称 健来福 、 公司 、 挂 牌公司 )于2015年8月14日收到贵公司下发的《关于东莞市健来福实业投资股 份有限公司挂牌申请文件的反馈意见》(以下简称 反馈意见 )后,立即会同 中山证券有限责任公司(以下简称 中山证券 、 主办券商 )、北京市天银 律师事务所(以下简称 律师 )及中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) (以下简称 中兴财光华 、 会计师 )对反馈意见所提出的问题进行认真核 查、研究和分析,并逐项落实后进行了书面说明.

涉及需要相关中介机构核查及 发表意见的部分,已由各中介机构分别出具了核查意见.涉及对《东莞市健来福 实业投资股份有限公司公开转让说明书》(以下简称 公开转让说明书 )进行 修改或补充披露的部分,已按照《反馈意见》的要求对《公开转让说明书》进行 了修改和补充,并已在《公开转让说明书》(反馈稿)中以楷体加粗标明. 现就《反馈意见》中提及的问题逐项回复如下: (除非另行说明,本文件采用的简称与《公开转让说明书》中采用的简称相同. ) 1.企业特色分类 请主办券商在推荐报告中说明同意推荐挂牌的理由,以投资者需求为导向, 对公司特色总结归类(除按国民经济行业分类和上市公司行业分类指引以外) , 可参考维度如下: 1.1 按行业分类 例如:战略新兴产业(节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、 新能源、新材料、新能源汽车等) 、现代农业、文化创意、互联网、高新技术企 业、传统产业优化升级、商业模式创新型及其他新兴业态. 1.2 按投融资类型分类 例如:挂牌并发行、挂牌并做市、有两个以上的股东是 VC 或PE、券商直投. 1.3 按经营状况分类 例如:阶段性亏损但富有市场前景、同行业或细分行业前十名、微型(500 万股本以下) 、职业经理人管理团队、研发费用高于同行业、高投入培育型、产 品或服务受众群体或潜在消费者广泛型. 1.4 按区域经济分类 例如:具有民族和区域经济特色. 1.5 公司、主办券商自定义 主办券商项目组的行业分析师应结合公司实际经营、 中介机构尽调内核等情 况,对公司分类、投资价值发表意见,也可引用券商的行业研究部门或机构对公 司出具的投资价值分析意见.鼓励券商的行业研究部门或机构直接出具研究报 告. 【回复】 已在《推荐报告》中以投资者需求为导向说明推荐理由. 2.产业政策 请主办券商、律师核查以下事项并发表明确意见: (1)公司业务是否符合国 家产业政策要求,是否属于国家产业政策限制发展的行业、业务;

(2)若为外商 投资企业,是否符合外商投资企业产业目录或其它政策规范的要求;

(3)分析产 业政策变化风险. (1)公司业务是否符合国家产业政策要求,是否属于国家产业政策限制发 展的行业、业务 【回复】 公司主要从事健康食品的研发、 委托生产和销售. 根据中国证监会颁布的 《上 市公司行业分类指引(2012 年修订) 》分类,公司所处行业为批发业(分类代码 F51) 和零售业 (分类代码F52) ;