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华一银行 财务报表及审计报告

2010 年12 月31 日止年度 华一银行 财务报表及审计报告

2010 年12 月31 日止年度 目录 页数 审计报告

1 -

2 资产负债表

3 -

4 利润表

5 现金流量表

6 所有者权益变动表

7 财务报表附注

8 -

61 -

1 - 审计报告 德师报(审)字(11)第P0244 号 华一银行董事会: 我们审计了后附的华一银行(以下简称 贵行 )的财务报表,包括

2010 年12 月31 日的资 产负债表,2010 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵行管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的 规定编制财务报表,并使其实现公允反映;

(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务 报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序, 以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程 序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估. 在 进行风险评估时, 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制, 以设计恰当的 审计程序, 但目的并非对内部控制的有效性发表意见. 审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础. -

2 -

三、审计意见 我们认为, 贵行财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了贵行

2010 年12 月31 日的财务状况以及

2010 年度的经营成果和现金流量. 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师中国?上海

2011 年3月15 日 华一银行 -

3 - 资产负债表

2010 年12 月31 日 单位:折合人民币元 附注 年末数 年初数 资产 现金及存放中央银行款项

7 4,099,498,875.70 2,827,621,165.33 存放同业款项

8 617,613,848.70 852,027,743.74 拆出资金

9 560,445,705.88 587,235,102.28 可供出售金融资产

10 291,512,650.00 - 持有至到期投资

11 1,752,810,911.54 1,024,571,789.80 衍生金融资产

12 13,081,952.10 5,190,264.63 买入返售金融资产

13 1,391,000,000.00 754,000,000.00 应收利息

14 78,508,657.78 37,330,626.25 发放贷款和垫款

15 19,675,339,089.71 15,299,730,809.18 固定资产

16 215,554,046.51 164,463,356.45 无形资产

17 5,022,159.96 5,067,618.68 递延所得税资产

18 13,803,179.89 5,457,769.58 其他资产

19 22,499,099.88 53,099,669.82 资产总计 28,736,690,177.65 21,615,795,915.74 (续) 华一银行 -

4 - 资产负债表 - 续2010 年12 月31 日 单位:折合人民币元 附注 年末数 年初数 负债 同业存放款项

20 53,306,078.26 525,834,568.72 拆入资金

21 199,340,500.00 286,852,413.83 衍生金融负债

12 18,422,258.30 1,321,343.01 卖出回购金融资产款

22 500,000,000.00 300,000,000.00 吸收存款

23 25,110,554,614.59 18,282,478,101.21 应付职工薪酬