PDF《山西焦化股份有限公司 关于上海证券交易所对公司2018年年...》

证券代码:600740 证券简称:山西焦化 编号:临2019-033号 山西焦化股份有限公司 关于上海证券交易所对公司2018年年度报告 事后审核问询函的回复公告 特别提示:本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任.

山西焦化股份有限公司(以下简称 公司 )于2019年5月24日收 到上海证券交易所《关于对山西焦化股份有限公司2018年年度报告的 事后审核问询函》 (上证公函 〔2019〕 0785号, 以下简称 《问询函》 ) , 《问询函》要求公司从生产经营情况、财务会计情况等方面对2018年 年度报告进行进一步的补充披露,公司及年审会计师对有关问题进行 了认真分析和核实,对《问询函》相关问题回复和补充披露如下. 如无特殊说明,公司2018年年度报告

第一节释义 中涉及的词 语释义适用于本回复公告中的相关词语.

一、关于公司生产经营 问题

1、年报显示,报告期内公司归属于母公司净利润 15.33 亿元,同比增长 15.67 倍,其中通过重大资产重组收购山西中煤华晋能 源有限责任公司(以下简称中煤华晋)49%股权享受投资收益 11.15 亿元,是公司业绩大幅增长的主要原因.中煤华晋主要经营煤炭开采、 加工、销售.请公司补充说明: (1)结合中煤华晋近三年主要财务数 据以及整体行业情况, 说明业绩增长的可持续性, 并提示相关风险;

(2) 公司目前原料煤的采购模式,自给及外购比例,近两年前五名原料煤 供应商,关联关系,对应的采购金额及采购比例;

(3)请会计师发表 意见. 回复:

(一)公司说明

1、中煤华晋近三年主要财务数据、整体行业情况及相关风险 ①山西中煤华晋能源有限责任公司近三年主要财务数据 单位:万元 主要会计数据

2018 年度

2017 年度

2016 年度 流动资产 667,671.40 629,929.23 416,628.64 长期资产 1,452,988.59 1,277,029.52 1,097,769.14 资产合计 2,120,659.99 1,906,958.75 1,514,397.78 流动负债 459,047.08 440,406.33 376,482.14 长期负债 404,757.34 406,333.95 339,599.95 负债合计 863,804.42 846,740.28 716,082.09 所有者权益 1,256,855.57 1,060,218.47 798,315.69 资产负债率 40.73% 44.40% 47.28% 营业收入 982,416.94 856,623.82 491,023.61 营业成本 299,081.05 293,915.78 176,700.10 毛利率% 69.56% 65.69% 64.01% 销售费用 8,561.34 8,181.62 12,591.22 管理费用 41,951.61 40,438.17 28,679.34 财务费用 29,400.46 32,490.38 23,865.33 利润总额 521,501.68 409,041.90 208,636.45 归属于母公司股东的净利润 291,067.41 229,790.79 127,104.16 报告期扣除非经常性损益后归 属于公司母公司股东的净利润 293,692.75 231,191.65 127,086.60 中煤华晋近三年来业务收入逐年增长,毛利水平也较高,资产负 债率在 40-50%之间,所有者权益逐年增加,该公司整体财务情况较好. 中煤华晋主要经营煤炭开采、 加工、 销售 (原煤、 精煤及副产品) , 电力生产等,设计产能合计 1,020 万吨,其主导产品属低灰、低硫、 高发热量瘦煤,是国内最好的优质瘦煤之一,属于国家支持的煤矿先 进产能,具有较强的市场竞争力.被中国煤炭工业协会评定为特级安 全高效矿井.公司具备稳定的、较强的持续盈利能力. 本报告期,山西焦化确认重组后应享有中煤华晋净损益的份额为 111,451.59 万元,计入报告期投资损益. ②中煤华晋所处行业整体情况 近年来,随着煤炭供给侧结构性改革的不断深化,煤炭市场供需 总体平衡,消费和供给同步增加,用户与港口库存处于高位,价格总 水平在合理区间内波动,企业效益增加,经营状况持续好转,行业结 构调整、转型升级取得新进展,供给质量明显提高. 从政策环境看,国家注重引导煤电企业签订中长期合同,鼓励双 方建立更长期的购销稳定关系,一定程度上削弱了未来煤价的波动弹 性. 从煤炭企业自身看,随着产能置换、减量重组工作的有序推进, 煤炭企业改革创新、转型升级的力度不断加大,煤炭行业资源有望向 优势企业积聚,行业集中度和专业化水平将逐步得到提升,产业结构 逐渐向中高端升级.根据中国煤炭工业协会统计,全国煤矿数量已由