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B 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 公司债券半年度报告 (2018 年上半年) 二一八年八月 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司债券半年度报告(2018 年)

2 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任.

本公司半年度报告中的财务报告未经审计. 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司债券半年度报告(2018 年)

3 重大风险提示

1、关联交易相关的风险 作为攀钢下属企业,公司在销售及采购等环节受其统筹管理,其中主要产品销售均通 过关联企业攀钢集团国际经济贸易有限公司(以下简称 国贸公司 )实现,主要原材料采 购则通过关联企业攀钢集团物资贸易有限公司(以下简称 物资贸易公司 )实现.对于攀 钢集团外部的销售和采购,结算价格以市场价格为基准,公司按攀钢集团要求向国贸公司 和物资贸易公司支付一定代理费.对于攀钢集团内部的销售和采购,结算价格由攀钢集团 根据关联交易制度在市场价的基础上制定.此外,板材代理销售业务规模亦由攀钢集团统 筹安排.存在一定的关联交易风险.

2、财务结构稳健性不足,短期偿债压力大的风险 截至

2018 年6月末,公司资产负债率为 62.40%,财务杠杆水平较高,同时公司期 末全部债务为 99.95 亿元,其中短期债务 78.80 亿元,短期偿债压力大,整体财务结构 稳健性不足.

3、关联方资金拆借的风险 截至

2018 年6月末,公司对关联方拆借资金为 3.30 亿元,均拆借至攀钢集团及其 下属单位,较2017 年末有大幅度下降,但关联方拆借资金的回收的及时性及资产的流动 性存在一定的风险.

4、非现金结算方式带来的营运资金压力较大风险

2015 年末至

2018 年6月末,发行人应收票据分别为 0.07 亿元、16.52 亿元、 20.17 亿元和 25.56 亿元.发行人应收票据

2016 年锐增,金额较大,并相逐年加大,主 要是大量使用银行承兑票据的方式结算导致应收票据增加.企业销售回款中票据形式占比 较高,非现金结算方式占比较高将会对发行人营运资金流动性带来较大压力.

5、资产流动性较低的风险

2015 年至

2018 年6月,发行人流动比率分别为 0.

65、0.

78、0.66 和0.84,速动 比率分别为 0.

51、0.

67、0.55 和0.72.发行人流动比率和速动比率偏低,存在资产流 动性较低的风险.

6、受限资产较大的风险 截至

2018 年6月末,发行人所有权受到限制的资产金额合计为 18.45 亿元,占发行 人净资产的比例为 20.73%,发行人受限资产金额较大.一旦抵质押资产被用于偿还债务, 将可能对公司的正常经营产生不利影响,发行人面临受限资产金额较大的风险. 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司债券半年度报告(2018 年)

4 目录 重要提示.2 重大风险提示.3 释义.6

第一节 公司及相关中介机构简介.7

一、 公司基本信息.7

二、 信息披露事务负责人.7

三、 信息披露网址及置备地.7

四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况.8

五、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况.8

六、 中介机构情况.8

(四)报告期内中介机构变更情况.8

第二节 公司债券事项.9

一、 债券基本信息.9

二、 募集资金使用情况.9

三、 报告期内资信评级情况.10

四、 增信机制及其他偿债保障措施情况.11

五、 偿债计划.12

六、 专项偿债账户设置情况.12

七、 报告期内持有人会议召开情况.13

八、 受托管理人履职情况.13

第三节 业务经营和公司治理情况.14

一、 公司业务和经营情况.14

二、 投资状况.16

三、 与主要客户业务往来时是否发生严重违约.16

四、 公司治理情况.16

五、 非经营性往来占款或资金拆借.17

第四节 财务情况.17

一、 财务报告审计情况.17

二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.18

三、 合并报表范围调整.18

四、 主要会计数据和财务指标.18

五、 资产情况.20

六、 负债情况.21

七、 利润及其他损益来源情况.22

八、 报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.22

九、 对外担保情况.22

第五节 重大事项.23

一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项.23

二、 关于破产相关事项.23

三、 关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项.23

四、 关于暂停/终止上市的风险提示.23

五、 其他重大事项的信息披露情况.23

第六节 特定品种债券应当披露的其他事项.23

一、发行人为可交换债券发行人

23

二、发行人为创新创业公司债券发行人

23 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司债券半年度报告(2018 年)

5

三、发行人为绿色公司债券发行人

23

四、发行人为可续期公司债券发行人

24

五、其他特定品种债券事项

24

第七节 发行人认为应当披露的其他事项.24

第八节 备查文件目录.25 附件 财务报表.27 合并资产负债表

27 母公司资产负债表.30 合并利润表.33 母公司利润表.35 合并现金流量表.37 母公司现金流量表.39 合并所有者权益变动表.41 母公司所有者权益变动表.44 担保人财务报表.47 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司债券半年度报告(2018 年)

6 释义 发行人、公司、本公司、攀钢钒 指 指攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 本报告、本半年报 指 公司根据有关法律、法规要求,定期披露的《 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司债券

2018 年 半年度报告》 鞍钢集团 指 鞍钢集团有限公司 攀钢集团 指 攀钢集团有限公司 承销商/光大证券 指 光大证券股份有限公司 债券受托管理人 指 光大证券股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中证协/证券业协会 指 中国证券业协会 上交所 指 上海证券交易所 证券登记机构 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 固定收益平台 指 上海证券交易所固定收益证券综合电子平台 债券持有人 指 根据证券登记机构的记录显示在其名下登记拥 有本期债券的投资者 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《管理办法》 指 《公司债券发行与交易管理办法》 《公司章程》 指 《攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司章程》 报告期 指2018 年上半年度 工作日 指 每周一至周五,法定节假日除外 法定节假日或休息日 指 中华人民共和国的法定节假日或休息日(不包 括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾省 的法定节假日或休息日) 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司债券半年度报告(2018 年)

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第一节 公司及相关中介机构简介

一、公司基本信息 中文名称 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 中文简称 攀钢钒 外文名称(如有) 无 外文缩写(如有) 无 法定代表人 赵永平 注册地址 四川省攀枝花市东区向阳一村 办公地址 四川省攀枝花市东区向阳一村 办公地址的邮政编码

617067 公司网址 无 电子信箱 无

二、信息披露事务负责人 姓名 何永胜 联系地址 攀枝花市东区向阳一村 电话 0812-3390531 传真 0812-3393900 电子信箱 [email protected]

三、信息披露网址及置备地 登载半年度报告的交易 场所网站网址 http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地 本公司/上海交易所网站 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司债券半年度报告(2018 年)

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四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称:攀钢集团有限公司 报告期末实际控制人名称:鞍钢集团有限公司

(一) 报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 适用 √不适用

(二) 报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 适用 √不适用

五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 发生变更 √未发生变更

六、中介机构情况

(一)公司聘请的会计师事务所 名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 办公地址 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 签字会计师姓名(如有)

(二)受托管理人/债权代理人 债券代码

143542 债券简称

18 钢钒

01 名称 光大证券股份有限公司 办公地址 上海市静安区新闸路

1508 号 联系人 李庆玲 联系电话 021-32587571

(三)资信评级机构 债券代码

143542 债券简称

18 钢钒

01 名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路

760 号安基大厦

24 楼

(四)报告期内中介机构变更情况 适用 √不适用 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司债券半年度报告(2018 年)

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第二节 公司债券事项

一、债券基本信息 单位:亿元 币种:人民币

1、债券代码

143542

2、债券简称

18 钢钒

01

3、债券名称 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公开发行

2018 年公司债 券(第一期)

4、发行日

2018 年4月11 日

5、最近回售日

2021 年4月12 日

6、到期日

2023 年4月12 日

7、债券余额

10

8、利率(%) 6.10%

9、还本付息方式 采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本,最 后一期利息随本金的兑付一起支付.

10、上市或转让的交易场所 上交所

11、投资者适当性安排 面向合格机构投资者交易的债券

12、报告期内付息兑付情况 尚未到付息时间

13、特殊条款的触发及执行 情况 附债券存续期内的第

3 年末发行人调整票面利率选择权 和投资者回售选择权,截至目前尚未相关条款的触发

1、债券代码

143415

2、债券简称

18 钢钒

02

3、债券名称 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公开发行

2018 年公司债 券(第二期)

4、发行日

2018 年8月9日

5、最近回售日

2021 年8月10 日

6、到期日

2023 年8月10 日

7、债券余额

10

8、利率(%) 5.40

9、还本付息方式 采用单利按年计息,每年付息一次,到期一次还本,最 后一期利息随本金的兑付一起支付.

10、上市或转让的交易场所 上交所

11、投资者适当性安排 面向合格机构投资者交易的债券

12、报告期内付息兑付情况 尚未到付息时间

13、特殊条款的触发及执行 情况 附债券存续期内的第

3 年末发行人调整票面利率选择权 和投资者回售选择权,截至目前尚未相关条款的触发

二、募集资金使用情况 单位:亿元 币种:人民币 债券代码:143542 债券简称

18 钢钒

01 募集资金专项账户运作情况 已设立募集资金专用账户专门用于募集资金的存储和使 用,截至目前,募集资金专款专用,使用正常. 募集资金总额

10 募集资金期末余额

0 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司公司债券半年度报告(2018 年)

10 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 募集资金全部用于偿还了公司有息债务,募集资金的使 用经过了公司内部必要的程序,做到专款专用. 募集资金是否存在违规使用及 具体情况(如有) 否 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况(如有) 不适用 单位:亿元 币种:人民币 债券代码:143415 债券简称

18 钢钒

02 募集资金专项账户运作情况 已设立募集资金专用账户专门用于募集资金的存储和使 用,截至目前,募集资金专款专用,使用正常. 募集资金总额

10 募集资金期末余额

0 募集资金使用金额、使用情........