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河南四方达超硬材料股份有限公司

2013 年半年度报告全文

1 河南四方达超硬材料股份有限公司

2013 年半年度报告 2013-040

2013 年08 月 河南四方达超硬材料股份有限公司

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第一节 重要提示、释义

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及 连带责任.

二、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议.

三、公司负责人方海江、主管会计工作负责人金宏峰及会计机构负责人(会计主管人员) 王晶晶声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整.

四、公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本. 河南四方达超硬材料股份有限公司

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3 目录

第一节 重要提示、释义

2 目录3释义4

第二节 公司基本情况简介

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第三节 董事会报告

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第四节 重要事项

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第五节 股份变动及股东情况

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第六节 董事、监事、高级管理人员情况

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第七节 财务报告

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第八节 备查文件目录

98 河南四方达超硬材料股份有限公司

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4 释义释义项 指 释义内容 四方达、公司、本公司 指 河南四方达超硬材料股份有限公司 股东大会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司股东大会 董事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司董事会 监事会 指 河南四方达超硬材料股份有限公司监事会 报告期 指2013 年1月1日至

2013 年6月30 日 国泰君安、保荐机构 指 国泰君安证券股份有限公司 郑州华源 指 郑州华源超硬材料工具有限公司 PCD 指 聚晶金刚石,Polycrystalline Diamond 的英文简称. PDC 指 聚晶金刚石复合片,Polycrystalline Diamond Compact 的英文简写. PCBN 指 聚晶立方氮化硼,Ploycrystalline Cubic Boron Nitride 的英文简写. 河南四方达超硬材料股份有限公司

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第二节 公司基本情况简介

一、公司信息 股票简称 四方达 股票代码

300179 公司的中文名称 河南四方达超硬材料股份有限公司 公司的中文简称(如有) 四方达 公司的外文名称(如有) SF DIAMOND CO., LTD 公司的外文名称缩写(如有) SF Diamond 公司的法定代表人 方海江 注册地址 郑州经济技术开发区第七大街

151 号 注册地址的邮政编码

450016 办公地址 郑州经济技术开发区第十大街

109 号 办公地址的邮政编码

450016 公司国际互联网网址 www.sf-diamond.com 电子信箱 [email protected]

二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 方宇红 联系地址 郑州经济技术开发区第十大街

109 号 电话 0371-66728022 传真 0371-66728041 电子信箱 [email protected]

三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司证券事务部

四、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是√否河南四方达超硬材料股份有限公司

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6 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 59,934,687.68 59,286,217.11 1.09% 归属于上市公司股东的净利润(元) 14,246,105.73 17,191,856.39 -17.13% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) 11,479,462.25 13,587,734.22 -15.52% 经营活动产生的现金流量净额(元) 6,594,707.40 7,757,335.53 -14.99% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.0305 0.0359 -15.04% 基本每股收益(元/股) 0.07 0.08 -12.5% 稀释每股收益(元/股) 0.07 0.08 -12.5% 净资产收益率(%) 2.1% 2.62% -0.52% 扣除非经常损益后的净资产收益率(%) 1.69% 2.08% -0.39% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产(元) 817,848,357.34 730,299,593.28 11.99% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 670,585,730.93 674,339,625.20 -0.56% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 3.1046 5.48 -43.35%

五、非经常性损益项目及金额 单位:元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 802,441.72 委托他人投资或管理资产的损益 2,041,320.27 对外委托贷款取得的损益 411,112.69 减:所得税影响额 488,231.20 合计 2,766,643.48 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

1 号――非经常性损益》定义 界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

1 号――非 经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 适用 √ 不适用

六、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位:元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 河南四方达超硬材料股份有限公司

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7 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 14,246,105.73 17,191,856.39 670,585,730.93 674,339,625.20 按国际会计准则调整的项目及金额:

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位:元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 14,246,105.73 17,191,856.39 670,585,730.93 674,339,625.20 按境外会计准则调整的项目及金额:

七、重大风险提示

(一)管理风险 随着募投项目的实施,公司的资产规模、生产规模和销售规模迅速扩大,公司在战略规 划、制度建设、组织设置、运营管理、资金管理和内部控制等方面将面临若干挑战,若目前 的管理体系不能根据发展需要适时调整优化,会给公司正常的生产经营带来一定的风险.

(二)汇率波动风险 公司出口产品占比较高,且出口产品主要以美元为结算货币.一方面,人民币的持续升 值直接影响到公司出口产品的销售价格,使公司出口产品的价格优势被削弱;

另一方面,公 司面临的汇兑损失风险逐渐加大.随着公司境外销售规模的扩大,公司的出口销售收入将进 一步增加,汇率的波动将对公司的经营业绩产生一定的影响. 河南四方达超硬材料股份有限公司

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第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1、报告期内总体经营情况 报告期内,公司管理层紧紧围绕年度发展计划,不断强化生产经营管理,持续增强自主 创新能力,优化产品布局和营销机制,稳步推进各项业务.公司变更复合超硬材料及制品研 发中心工程资金投向,并使用部分超募资金和自有资金收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权,逐步实施产业链向下游延伸布局. 报告期内,公司实现营业总收入 5,993.47 万元,同比增加 1.09%;

实现营业利润 1,457.48 万元,同比增加 2.46%;

实现利润总额 1,537.72 万元,同比减少 16.72%;

实现归属于上市公 司股东的净利润 1,424.61 万元,同比减少 17.13%.公司产品综合毛利率为 41.18%,同比增 加3.4%,国外销售继续增长,同比增加 8.69%. 报告期内,复合超硬材料制品项目累计投入 2,493.61 万元,投资进度达到 77.02%;

金属 切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目累计投入 842.20 万元,投资进度达到 9.15%;

聚晶金刚 石复合片(PDC)截齿及潜孔钻头产业化项目累计投入 2,090.21 万元,投资进度达到 15.8%;

收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权项目,第一期付款进度达到 88.51%. 报告期内,公司持续加大新产品研发投入和知识产权保护力度,获得实用新型专利

2 项, 在申请实用新型专利

2 项. 公司获得 安全生产标准化三级企业 (机械) 荣誉称号, 公司 高 档优质聚晶金刚石拉丝模坯开发研究及应用 荣获中华全国工商业联合会 科技进步奖优秀 奖 及 郑州市学术创新成果展三等奖 . 报告期内公司主要财务数据分析如下: (1)资产项目重大变动情况 科目名称 期末数 期初数 变动金额 变动比率 货币资金 295,199,926.21 349,978,245.75 -54,778,319.54 -15.65% 应收账款 81,907,458.88 49,913,284.65 31,994,174.23 64.10% 应收利息 2,161,723.59 6,277,197.08 -4,115,473.49 -65.56% 其他应收款 5,805,095.36 534,777.74 5,270,317.62 985.52% 存货 68,186,303.45 52,045,614.38 16,140,689.07 31.01% 河南四方达超硬材料股份有限公司

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9 在建工程 10,561,775.72 2,017,706.72 8,544,069.00 423.45% 商誉 85,954,437.09 - 85,954,437.09 100% ①货币资金期末比期初减少的主要原因为报告期内支付郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权收购款 5,232 万元及

2012 年度现金红利 1,800 万元造成;

②应收账款期末比期初增加的主要原因为报告期内收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权后合并子公司的资产负债表造成;

③应收利息期末比期初减少的主要原因为上年期末计提的应收利息在本报告期内已收 到,而在本报告期末需要计提的应收利息较少造成;

④其他应收款期末比期初增加的主要原因为应收郑州市华源玻璃制品有限公司流动资金 临时周转款

520 万元造成,该款项已于

7 月3日归还;

⑤存货期末比期初增加的主要原因为报告期内收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80% 股权后合并子公司的资产负债表造成;

⑥在建工程期末比期初增加的主要原因为报告期内支付复合超硬材料高技术产业化项目 二期工程进度款造成;

⑦商誉期末比期初增加的主要原因为报告期内收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80% 股权后计算投资成本与子公司净资产的公允价值之间的差异造成;

(2)负债项目重大变动情况 科目名称 期末数 期初数 变动金额 变动比率 应交税费 13,516,844.75 1,466,372.34 12,050,472.41 821.79% 其他应付款 12,538,616.71 2,019,103.67 10,519,513.04 521.00% 长期应付款 54,000,000.00 - 54,000,000.00 100.00% 实收资本 216,000,000.00 120,000,000.00 96,000,000.00 80.00% 资本公积 313,499,139.15 409,499,139.15 -96,000,000.00 -23.44% 少数股东权益 9,761,390.73 - 9,761,390.73 100.00% ①应交税费期末比期初增加的主要原因为收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权 时代扣原股东个人所得税 1,052.38 万元造成;

②其他应付款期末比期初增加的主要原因为收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股 权应付原股东 815.62 万元造成;

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10 ③长期应付款期末比期初增加的主要原因为收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权,根据股权收购协议三年后预计需支付的股权收购款造成;

④实收资本期末比期初增加的主要原因为根据

2012 年利润分配及资本公积金转增股本 方案,由资本公积转增股本 9,600 万元造成;

⑤资本公积期末比期初减少的主要原因为根据

2012 年利润分配及资本公积金转增股本 方案,由资本公积转增股本 9,600 万元造成;

⑥少数股东权益期末比期初增加的主要原因为收购郑州华源超硬材料工具有限公司 80% 股权,计算少数股东权益造成;

(3)损益项目重大变动情况 科目名称 本期金额 上年同期 变动金额 变动比率 销售费用 2,609,519.73 1,752,056.79 857,462.94 48.94% 营业外收入 802,441.72 4,240,143.73 -3,437,702.01 -81.08% 净利润 14,246,105.73 17,191,856.39 -2,945,750.66 -17.13% ①销售费用本期比上年同期增加的主要原因为公司为扩大销售增加了投入造成;

②营业外收入本期比上年同期减少的主要原因为本期收到的政府补助减少造成;

③净利润本期比上年同期减少的主要原因为本期收到的政府补助减少造成;

(4)现金流量项目重大变动情况 科目名称 本期金额 上年同期 变动金额 变动比率 投资活动产生的现金流量净额 -76,410,498.02 -10,638,168.20 -65,772,329.82 618.27% ①投资活动产生的现金流量净额本期比上年同期变动的主要原因为报告期内收回委托贷 款投资 1,600 万元、支付郑州华源超硬材料工具有限公司 80%股权收购款 5,232 万元造成.

2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期................