DOC《广东省经济和信息化委2016年度》

广东省经济和信息化委2016年度 省级工业和信息化发展专项资金 绩效自评报告 第一部分 评价说明

一、评价背景与目的 绩效管理是强化财政专项资金管理和使用规范性,提高财政专项资金使用经济社会效益的重要手段;

绩效评价作为绩效管理的核心环节,提供了识别与驱动资金绩效提升的技术规则.

为进一步优化省级工业和信息化发展专项资金管理和绩效水平,广东省经济和信息化委员会(以下简称省经信委)在2016年启动了省级财政专项资金委内绩效评价工作,并取得了积极进展和成果.今年,按照委党组工作部署及省财政厅《关于开展2017年省级财政资金绩效自评工作的通知》(粤财绩函〔2017〕13号)有关要求,为切实加强省级财政专项资金绩效管理,财务处会同各有关资金处室在上年绩效评价工作的基础上,对2016年度省级工业和信息化发展专项资金绩效开展了绩效评价,以此不断强化全省经济和信息化系统绩效意识、逐步将财政资金绩效管理推向制度化和常态化. 相比于上年,本年度绩效评价在委财务处的统筹下,引入了国内政府财政绩效管理方面权威机构(华南理工大学政府绩效评价中心)负责评价方案制定与优化、业务指导与结果汇总、部分资金用途评价复核等工作,并引入广州市中大管理咨询有限公司负责资金管理组织情况评价服务及部分资金用途评价复核.通过优化第三方服务机构选聘程序、改进评价技术与组织方案、加强专家论证对评价结果修正效力等方面努力,无论评价过程还是评价结果的质量都有了较大提升. 归纳起来,本项评价工作主要目的:一是科学评价2016年度省级工业和信息化发展专项资金绩效水平,积极发现资金使用管理上存在的问题,推动资金拨付、项目实施和效益发挥,提高资金绩效水平;

二是着力推动全省经济和信息化系统树立绩效优先的责任意识,加强财政资金的监督管理,充分发挥财政资金在稳增长、调结构、促转型中的积极作用,加快产业结构调整、推进供给侧结构性改革中的激励引导作用;

三是逐步构建制度化、信息化、常态化的委内财政资金绩效管理机制,为完成全省经济和信息化各项目标任务提供有力支撑.

二、评价资金范围与分配情况

(一)专项资金评价范围 本次绩效评价范围是2016年省级工业和信息化专项资金支持企业技术改造(年中追加部分)、企业转型升级、政银企贴息及智能制造重大项目、生产服务业发展、信息化和信息产业发展、中小微企业发展、治污保洁和节能降耗、企业情况综合工作经费共8个资金用途截至2016年12月30日的绩效表现.其中支持产业园扩能增效、企业技术改造(年初预算部分)、促进珠江西岸先进装备制造业发展3个资金用途已由省财政厅、省人大选取实施重点评价,不再参与本次评价. 根据纳入评价范围的资金用途,纳入本次绩效评价的省级工业和信息化发展专项资金分为8个 资金用途 (依次用M1~M8作为序号标记),每个资金用途省级资金下达文号、对应专题情况由表1给出. 表1:2016年度评价资金范围与金额对照表 资金用途 资金下达文件 对应专题 M1.企业技术改造(仅年中追加部分) 粤经信技改〔2016〕220号M101~M104 M2.企业转型升级 粤经信技改〔2016〕81号M201~M

203、M206~M212 粤经信创新〔2016〕109号M204~M205 粤经信信息〔2016〕112号M212 粤经信技改〔2016〕190号M213~M214 M3.生产性服务业 粤经信生产〔2016〕80号M301~M304 粤经信生产〔2016〕86号M305 M4.信息化和信息产业发展 粤经信电软〔2016〕83号M

401、M403~M

405、M407~M

410、M412~M413 粤经信信息〔2016〕111号M402 粤财工〔2016〕69号M406 粤财工〔2016〕145号M411 M5.中小微企业发展 粤经信技术〔2016〕79号M501~M505 M6.政银企贴息及智能制造重大项目 粤经信创新〔2015〕405号、粤经信创新〔2016〕75号M601~M603 M7.企业情况综合工作专项经费 粤经信数据〔2016〕68号M701~M702 M8.治污保洁和节能减排 粤经信节能〔2016〕77号M801~M807 具体来看: M1.企业技术改造 资金用途(年中追加部分,下同)分成粤东西北地区省级产业园设备更新等4个专题下达;

M2.企业转型升级 资金用途分成设备更新、机器人发展等14个专题下达;

M3.生产服务业发展 资金用途分成生产服务业功能区、物流与供应链等5个专题下达;

M4.信息化和信息产业发展 资金用途分成省级信息基础设施建设、信息技术创新及应用等13个专题下达;

M5.中小微企业发展 资金用途分成省小微企业创业创新等5个专题下达;

M6.政银企贴息及智能制造重大项目 资金用途分成战略性新兴产业重点项目等3个专题下达;

M7.企业情况综合工作专项经费 资金用途分成2个专题下达;

M8.治污保洁和节能减排 资金用途分成淘汰落后产能与电机效能提升等7个专题下达.

(二)各资金用途与扶持方式分配情况 1.资金分配情况总体概述 从各资金用途分配来看, M1.企业技术改造 安排金额为8个资金用途当中最多,同时其扶持项目数居中,表明这一领域平均资助强度最大. M2.企业转型升级 实际资助项目数为8个资金用途当中最多,表明这一领域资金覆盖范围最广.M1与M2两个资金用途相互配合,可在一定程度反映出省经信委推进工业企业转型升级的力度和策略.同时,安排金额与资助项目数量亦表明,省经信委在推进信息化和信息产业发展、促进中小微企业创业创新和上规模、治污保洁和节能减排等方面投入了大量资源,有效促动了相关行业质量提升. 从扶持方式来看,为响应国家有关财政经营性补贴方式市场化改革的要求,省级工业和信息化发展专项资金在2016年继续探索采用更加多元化的资助方式.其中在不同资金用途中,分别应用了股权投资、贷款贴息、事后奖补、直接补贴、政府集中采购和风险补偿等方式.图1在省级资金安排层面对几种主要的扶持方式落实金额进行了不完全统计,可见事后奖补、股权投资两类占比均超过30%.这两种扶持方式的扩大运用,有力提升了省级财政资金的引导和带动效应,使其更好地发挥产业扶持功能. 图1:专项资金按扶持方式分配情况 2.各资金用途具体分配情况 因各地资金项目落实进度存在差异,本部分对各资金用途分配情况统计仅以实际已落实资金为口径,其加总金额与资金用途的计划安排金额略有出入.各资金用途具体分配情况如表3所示.可见,多数资金用途均采用了超过一种扶持方式落实资金,表明省经信委财政专项资金管理和使用手段多元化及政策创新的趋势.其中:直接补贴仍然构成主要的扶持方式(8个资金用途有6个涉及该方式,M3以该方式落实资金占比超过90%,M8超过40%),但股权投资(M1该方式资金占比超过75%)、事后奖补(M

2、M8该方式资金占比分别达到60%和40%)资金的比重已有了较大提升. 表2:各用途采用不同扶持方式分配资金及项目情况 用途 直接补贴 (个) 股权投资 (个) 贷款贴息 (个) 事后奖补 (个) 政府采购 (个) M1

68 39 M2

42 5 ---

548 --- M3

58 1 M4

60 2 ---

15 29 M5

69 --- ---

19 1 M6 ---

8 67

16 --- M7 M8

58 1 ---

237 --- 具体来看: M1.企业技术改造 采用事后奖补方式扶持从珠三角转移到粤东西北地区并实施异地技术改造的工业企业以及采取设备融资租赁方式进行技术改造的企业,累计扶持68家;

采用股权投资方式扶持全省具有科技含量且市场前景好的企业技改项目,累计扶持39家;

以及通过银行建立风险补偿资金和为技改企业提供融资服务,共投入7442.89万元. M2.企业转型升级 采用事后奖补方式扶持研发、生产、销售制造业机器人装备和应用机器人进行智能化生产改造的企业、已通过认定的省级企业技术中心及致力于两化融合管理体系建设(作为贯标试点)的企业,累计扶持548家;

采用直接补贴方式扶持大型骨干企业、产业集群区域品牌建设试点地区、大数据产业园区和(交易)平台建设项目等,累计补贴42项;

采用股权投资方式扶持工业机器人骨干企业开展重大技术创新和产业化项目,累计扶持5项;

并直接列支技改国债转贷资金2016年省级财政承担本金部分600万元和省政府有关企业技改方面重点工作经费2000万元. M3.生产服务业发展 采用直接补贴方式扶持全省符合条件的生产服务业功能区、工业设计中心、供应链管理及工业电子商务区域建设,累计扶持相关项目、企业、平台和区域共58个;

并以政府采购方式用于广东省生产服务业公共服务平台500万元. M4.信息化和信息产业发展 采用直接补贴方式扶持互联网+小镇、农村信息化公共服务及全省企业实施互联网+和软件新技术研发与应用项目,累计扶持60个(项);

采用政府购买服务方式支持欠发达地区电子政务共享(云)平台等基础设施建设、信息服务业运行态势和产业结构分析(软件)、省级政务大数据及应用平台建设、省级电子政务网络信息安全服务保障体系建设、省信息中心电子政务网络与安全运维及省网上办事大厅建设等,累计扶持29个(项);

采用股权投资方式扶持企业实施信息技术创新研发及应用项目,累计扶持2项;

采用事后奖补方式扶持信息基础设施建设及覆盖完成情况较好地省级运营商和地市政府,累计扶持15. M5.中小微企业发展 采用直接补贴方式扶持小微企业创业创新活动、创业培训服务、创业基地和中小微企业公共服务平台建设项目,累计扶持69项;

采用事后奖补方式扶持小微企业创业创新基地和促进小微企业上规模两类示范城市,累计扶持19个;

采用政府购买服务方式支持中小微企业人才培育,累计扶持1项;

并引导支持市县经信部门按省市级财政1:1结构设立中小微企业信贷风险补偿资金,累计扶持13个市县. M6.政银企贴息及智能制造重大项目 采用股权投资方式扶持战略性新兴产业重点项目,累计扶持8项;

采用贷款贴息方式扶持战略性新兴产业项目,累计扶持67项;

采用事后奖补方式扶持典型行业具有示范应用价值的智能制造示范项目,累计扶持15项. M7.企业情况综合工作专项经费 直接补助全省21个地市和顺德区开展企业数据采集和省直通车服务重点企业信息采集工作以及委本部进行企业情况综合数据平台建设及相关应用服务、报告编写等开支,累计投入资金3650万元. M8.治污保洁和节能减排 采用事后奖补方式扶持企业电机/注塑机/工业锅炉(窑炉)等节能化改造项目、淘汰落后产能项目、省级产业转移工业园内分布式光伏发电应用示范项目、获得 粤港清洁生产伙伴 标志企业及补贴列入淘汰计划名单的落后产能企业,累计扶持237项(个);

采用股权投资方式扶持全省循环化改试点园区实施的循环化改造项目,累计扶持1项;

采用直接补贴方式支持全省能效对标试点行业和企业能源利用状况报送省级平台建设以及国家和省确定的其它节能重点事项,累计扶持58项(个).

三、评价技术方法与实施程序

(一)评价指标体系 指标体系作为财政专项绩效评价技术体系的核心,是决定评价科学性与可操作性的关键.经过近年的实践探索,广东省级财政专项绩效评价己构建了通用的指标模型,由一级指标3项、二级指标8项、三级指标16项组成,如表3所示.针对2016年度省级工业和信息化发展专项资金绩效评价既属于省级财政专项资金的范畴,且评价亦为配合完成省财政厅布置自评工作任务,故以沿用现有评价指标体系作为蓝本. 表3:广东省级财政专项资金绩效评价指标体系 评价指标 指标说明 一级指标 二级指标 三级指标 名称 权重(%) 绩效目标 目标设置 完整性

5 反映本项目绩效目标设置是否完整,包含总目标与阶段性目标,包括预期产出的数量、质量及成本目标等内容. 科学性

5 反映本项目绩效目标设置是否科学,包括目标明确、合理、可行,针对本专项资金属性和资助内容,体现政策意图,符合客观实际. 可衡量性

5 反映本项目绩效目标设置是否可衡量,包括目标量化,并提出可用于评价的具体指标. 量化指标 预期产出指标

3 提供用于衡量本项目预期产出(数量)的量化指标. 预期效果指标

2 提供用于衡量本项目预期效果(质量)的量化指标. 绩效监控 资金管理 资金预算及分配

4 反映本项目预算制定与资金分配情况,包括总投入额、各分项投入额及占比、各分项资金来源及保障性、资金具体用途分配及依据. 资金到位

2 反映本项目预算投入的各类资金实际到位情况,包括到位率和到位及时性. 资金支付

6 反映本项目省级财政资金的实际支出情况,包括支出率及其影响因素. 支出规范性

6 反映本项目省级财政资金支出的规范性,包括支出审批程序合规、支出符合规定范围与标准、执行国库集中支付或财政报账制度、支出按计划进度执行、预算调整履行报批手续、支出真实与记账规范、支出凭证合法有效、设立专账核算等. 事项管理 实施程序

8 反映本项目实施程序的规范性,包括项目按规范程序实施、项目调整按规定履行报批手续、项目招投标和验收等符合相关制度要求等. 管理情况

4 反映本项目单位对项目实施的监督管理与自查情况,包括建立健全相应的管理制度、对项目实施过程及进度进行跟踪监控、定期开展监督检查等. 绩效结果 经济性 预算(成本)控制

5 反映本项目预算(成本)控制的合理性,即预算执行是节约还是超支等具体情况及原因. 效率性 完成进度及质量

10 反映本项目实际完成进度、产出数量与质量等情况. 效果性 社会经济 效益

25 反映本项目实施所带来的社会经济等方面的成果和效益,通过对应项目内容设计个性化的四级指标评价. 可持续发展

5 反映本项目实施有关的机构、人员、管理机制、资金与政策等可持续性及其保障情况. 公平性 公众满意度

5 反映本项目实施或资金使用对社会公共利益的影响,通过对本项目直接或间接相关社会公众的满意度调查取得数据. 鉴于本评价范围资金结构复杂,为增强评价针对性,省经信委在上述指标体系的基础上主要做了三项改进:一是对 社会经济效益 指标以资金用途或具体专题为单位,进一步设计个性化的四级指标,力求实现对不同模........