DOC《2016年度内审工作总结及2017年工作计划》

2014、2015年改善办学条件中央补助资金拨付到位和资金使用情况进行了全面、系统自查,通过自查摸清学校"家底",为进一步规范和加强单位中央补助资金管理、促进中央补助资金合理的配置和规范使用,促进学校办学条件的不断改善提供参考.

3、为保证国家税费政的准确执行,邀请悦泓税务师事务所对学校2015年度企业所得税计算、缴纳情况工作进行审计,根据审计结果及时清缴学校2015年度企业所得税,并完成企业所得税汇算清缴报表的编报.

4、在学校自查的基础上,配合、接待上级主管部门安排的,对学校2016年度"三公"经费及培训收支情况的检查工作,学校"三公"经费及培训收费、培训资金使用情况得到检查人员好评.我们通过对检查过程中检查人员所涉及到的检查内容、所询问的问题等信息进行梳理总结,并形成书面总结资料汇报分管领导,以其在今后财务管理中不要有类似问题发生.

5、对达到学校规定标准的维修改造工程项目,全部送交有资格的事务所进行工程结算的审计,进一步规范了维修改造资金的使用.

四、2017年内部审计工作计划 今年,我校将进一步加强内审和自查工作的同时,在以下几个方面加强财务监督和内审监管的力度,保证学校经费使用更加合理、合法、规范.

1、加强预算和计划的监督管理,人员支出预算要严格按照国家政策规定和标准,逐项核定,没有政策规定的项目,不得列入预算支出;

日常公用支出预算要本着节约、从俭的原则执行;

专项支出预算要严格按照项目预算下达规定使用项目资金,杜绝挤占、挪用、截留项目资金.对财政下达的预算,学校必须严格贯彻执行,不得随意调整.紧密结合学校当年主要职责任务、工作目标及事业发展设想,严格按照预算制定年度用款计划,并分解下达各科室,本着实事求是、从严从紧、区别轻重缓急、急事优先的原则按顺序安排学校预算资金.

2、加强"三公"经费的监督管理,要严格按照相关要求,严格控制"三公"经费的支出.坚持"三公"经费支出情况报表的公开公示制度,达到全体教职工共同监督"三公"经费资金使用的目的.

3、加强资产的管理,严格执行现金和银行存款管理办法,确保单位现金和银行存款的合理使用和安全;

明确财务、资产管理、资产使用等相关部门的职责,确保国有资产的合理使用及安全完整;

在日常业务中,要严格执行差旅费、公务卡使用及政府采购等各项支出管理办法和规定,财务、纪检等相关部门要相互配合,共同监督各项资金合理、有效、规范使用.

4、加强政府采购的管理,对纳入政府采购范围的采购项目,要严格执行政府采购方面的有关规定.