DOC《山东冠县大海复合材料有限公司》

第二章 风险因素 投资本公司的股权会涉及一系列的风险,因此,投资者在投资前,敬请将下列风险因素连同本挂牌转让说明书中其他内容一并考虑.下列风险因素是按照影响投资决策程度排序的,但该排序并不表示风险因素会依次发生.(风险因素可包括但不限于以下所列,推荐机构要根据企业实际情况,按重要性列示企业所存在的真实风险.)

一、宏观经济波动的风险 公司主要产品为护栏板,产品主要与公路、高速公路等基础设施投资等密切相关,行业的发展与宏观经济之间具有较强的相关性.经济环境恶化,产能过剩,下游需求不足,将直接影响公司主营业务的发展. 应对措施:公司努力通过不断的科研投入、工艺改造,利用差异化的经营策略,定制化的产品及区域销售优势,以提升公司的盈利水平.通过工艺改造提高产品的品质和稳定性;

通过生产线节能改造提高能源的利用率;

通过加强物料消耗考核降低单位产品的消耗等.

二、市场竞争风险 目前国内高速护栏板低端市场竞争较激烈,行业内的企业纷纷通过价格战争夺市场订单,导致行业的毛利较低,只有微薄的利润.低端市场的无序竞争,依然可能对公司产品定价带来下滑压力. 应对措施:公司为了应对竞争带来的风险公司,可以根据客户的定制化生产,可以给公司带来稍微较乐观的利润.同时,公司还会根据市场发生的变化,及时的调整技术,以减少成本.

三、主要原材料价格波动的风险 带钢、锌锭为公司产品护栏板的主要原材料,报告期内占主营业务成本的比重一直在80%以上.虽然公司采取了各种措施应对主要原材料价格波动的风险,但该等措施仍然无法完全消除原材料价格大幅波动对公司产品成本的影响.因此,如果未来该等原材料价格大幅波动将会对公司的经营业绩产生一定影响. 应对措施:公司为了应对原材料价格变动的风险发生,一方面生产的策略以销定产,这样会减少原材料价格波动带来的风险,另一方面公司会加强与上游客户的联系,根据市场的波动情况及时的应对以减少价格波动.

第三章 财务报表 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表. 以下财务报表未经审计,敬请投资者谨慎使用.

1、资产负债表(未经审计) 单位:元 资产 2016年11月30日2015年12月31日 货币资金 9,344,190.65 2,891,254.85 应收票据 0.00 0.00 应收账款 8,749,614.50 5,574,585.30 预付款项 1,596,471.58 2,039,959.25 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 216,947.81 359,658.44 存货 19,335,577.57 12,635,688.85 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 39,242,802.11 23,501,146.69 非流动资产: 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 27,816,147.83 28,414,310.10 在建工程 2,082,306.92 0.00 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 0.00 0.00 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产 29,898,454.75 28,414,310.10 资产总计 69,141,256.86 51,915,456.79 资产负债表(续) 负债和所有者权益 2016年11月30日2015年12月31日 流动负债: 短期借款 10,000,000.00 - 应付票据 3,000,000.00 - 应付帐款 7,930,087.53 8,904,012.11 预收帐款 应付工资 209,784.00 398,543.44 应付福利费 应付股利 应交税金 3,118,544.52 3,000,230.48 其他应交款 其他应付款 156,987.64 3,658,745.63 预提费用 495,416.50 1,050,879.63 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 24,910,820.19 17,012,411.29 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税项贷项 负债总计 18,834,007.97 17,012,411.29 所有者权益(或股东权益) 实收资本(或股本) 20,000,000.00 20,000,000.00 资本公积 6,000,000.00 6,000,000.00 盈余公积 890,304.55 890,304.55 未分配利润 17,340,132.12 8,012,740.95 所有者权益(或股东权益)合计 44,230,436.67 34,903,045.50 负债和所有者权益(或股东权益)总计 69,141,256.86 51,915,456.79