DOC《北京市昌平区2016年一般公共预算编制说明》

北京市昌平区2016年一般公共预算编制说明

一、2016年一般公共预算收支安排的要求

(一)2016年预算编制的指导思想 2016年我区预算编制和财政工作的指导思想是:深入贯彻落实十八届五中全会精神,围绕区委四届十次、十一次全会工作部署,坚持稳增长、保重点、调结构、惠民生,强化预算编制的严肃性和完整性,增强资金统筹保障能力,加强财政监督,坚持厉行勤俭节约,不断提高财政资金的使用效益.

(二)预算收入安排的要求 收入预算编制要坚持从本区经济发展实际出发,与2016年全区经济社会发展预期指标相适应,并考虑经济总体走势和税收政策调整因素,分税种、分项目测算税基和收入的增减情况,提高收入预算编制的科学性和准确性.同时,按照北京市要求,将上级财政部门对我区的财政转移支付资金,编入到2016年度收入预算,进一步提高区本级财政预算编报的完整性.

(三)预算支出安排的要求 1.做好经济发展形势研判,实事求是编制部门预算 2016年财政收支矛盾仍将十分突出,统筹安排资金的难度很大.面对复杂形势,各部门要认真落实厉行节约的要求,树立过紧日子的思想,按照 保基本、保运转、保重点 的资金保障顺序安排部门预算.在编制2016年部门预算时,要盘活存量,用好增量.各部门安排支出应首先考虑本部门结余,着力挖掘本部门的存量资金;

其次要把握好资金需求的轻重缓急,调整优化支出结构,坚持把市委、市政府、区委、区政府的重点事项和本部门重点事业发展等履职工作的资金需求全部纳入部门预算予以安排,做到不遗不漏,不留硬缺口. 2.夯实预算编制基础,完善基本支出定员定额管理 加强预算编制基础工作,夯实预算单位人员情况、办公用房面积等部门基础信息,规范单位固定资产配置管理,加强基本支出预算审核管理.继续完善基本支出定员定额标准体系,提高基本支出预算编制的科学化水平. 3.细化项目支出预算的编制,推进项目支出预算精细化管理 加强项目库建设和管理,规范项目信息填报,丰富项目信息内容,提高项目申报质量,确保项目信息详细、准确、完整.提前做好项目准备工作,强化入库项目的前期论证、审核、遴选、排序工作,进一步编准、编实项目预算,提高项目预算编制的科学化、规范化水平. 4.加强政府采购预算编制工作,规范采购程序和行为 政府采购预算是政府采购活动的基础和依据.各部门要严格按照政府采购的有关规定,认真做好政府采购预算的编制工作.凡使用财政性资金采购北京市集中采购目录以内和采购限额以上的货物、服务和工程,各部门都要按有关规定,落实好政府采购的各项基础性工作,按照要求的格式和口径准确填报有关内容,如实编制政府采购预算. 5.完善制度措施,建立消化盘活财政存量资金的长效工作机制 一是建立财政存量资金定期清理机制.每年一季度,定期清理区本级财政结余结转资金,做好一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算三本预算的衔接,加大一般公共预算的统筹力度.二是完善区级结余结转资金管理制度.根据国务院、财政部和市财政局关于盘活存量资金一系列政策文件规定,结合我区实际,2015年4月份完成了《昌平区区级行政事业单位财政拨款结余资金管理办法》的修订,并印发区级预算单位和镇街执行.三是建立盘活存量资金与加强预算管理的挂钩机制.部门预算单位结余结转资金规模较大,要按一定比例压缩下一年部门预算项目预算总规模;

单个项目结余资金比例较大,要相应核减该项目下一年度预算;

对预算资金额度大且支出进度缓慢的项目,编制、审核预算时,原则上要结合项目实施进度分年安排.

二、2016年一般公共预算收支安排情况

(一)2016年区级一般公共预算收支安排总体情况 1.收入方面.2016年,综合考虑经济运行趋势,财政体制改革等相关因素,我区一般公共预算收入预期781700万元,预计增幅7%.2016年市对区县转移性财力590266万元,调入预算稳定调节基金61911万元,国有资本经营预算调入资金294万元,预计上年结转115089万元,收入总计1549260万元. 2.支出方面.按照收入预期增速,结合市对本区财政体制、调入稳定调节基金等情况,统筹测算安排2016年财政支出.2016年区级一般公共预算支出安排1502467万元,比2015年预算增长19.5%;

加上解支出909万元、安排预算稳定调节基金45884万元,支出总计1549260万元.全区一般公共预算收支平衡.

(二)2016年一般公共预算收入具体安排情况 增值税112100万元,营业税237000万元,企业所得税93300万元,城市维护建设税49800万元,土地增值税70300万元,房产税48800万元,车船税24000万元,印花税27000万元,耕地占用税1000万元,非税收入113700万元.

(三)2016年一般公共预算支出具体安排情况 1.教育支出309400万元,增长19.9%.主要用于落实教育经费保障机制,加大义务教育和学前教育投入,改善基础教育办学条件,推进城乡中小学建设,提高优质高中教育资源配置,促进职业教育发展,加强幼儿园、中小学校园安全保障,努力提高师资水平,促进教育事业均衡发展. 2.科学技术支出10379万元,下降57.1%(同比下降主要是市级支持中关村科技园区发展转移支付资金未提前告知,剔除不可比因素,科学技术支出增长10%).主要用于支持企业科技创新,落实科普益民行动计划和科普惠农兴村计划,加强科普教育示范基地建设,促进科普示范技术推广应用等. 3.文化体育与传媒支出23373万元,增长16.1%.主要用于十三陵文物保护修缮、沙河巩华城南北瓮城修缮,保障创建公共文化服务示范区、第三届中国北京国际魔术大会活动经费、 美丽昌平走基层 、电影公益放映、百姓周末大舞台、送书下乡等系列文化活动经费,保障全民健身、创建体育生活化社区和农民体育活动等基层体育活动经费,落实文化体育场馆免费开放补助政策等. 4.社会保障和就业支出214566万元,增长15.0%.主要用于发放城乡居民基础养老金和福利养老金,落实老年人福利、优抚安置及各项扶贫助残政策,安排社区公益性就业岗位、城乡劳动力职业技能培训等促进就业专项资金,保障社区居委会、社区专职工作者等经费投入,以及安排燃料供热补贴,改善居民生活等. 5.医疗卫生与计划生育支出106626万元,增长26.7%.主要用于落实新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险补贴政策,保障社区卫生服务中心运行经费,推进公立医院综合改革试点,落实城乡医疗救助,保障乡村医生基本待遇,完善医改考核激励机制,提高公共卫生和计划生育服务保障水平. 6.节能环保支出52945万元,增长54.8%(增幅较高主要是市级提前告知资金以及污水处理运行经费增加).主要用于农村地区减煤换煤、燃煤锅炉改造、大气污染防治、污染企业调整退出、老旧小区综合整治、农宅抗震节能改造、污水处理等. 7.城乡社区支出189263万元,增长22.5%.主要用于安排城乡环境卫生运行、城镇道路清扫保洁、垃圾消纳和城市环境综合整治经费,保障社会治安巡防及城市管理执法,支持镇街落实拆违控违、土地看护及出租房屋管理等事权支出责任,保障公共自行车租赁服务系统经费,确保城市有效运行,提高城乡社区事务管理水平. 8.农林水支出201299万元,增长21.5%.主要用于落实平原造林绿化养护、绿隔及五河十路生态管护、山区生态林生态效益补偿资金,促进农业综合开发、农业产业发展,保障第四届农业嘉年华顺利举办,落实村级公益事业及 一事一议 财政奖补政策、农业政策性保险和农村家庭财产保险,支持重点小城镇建设、城镇排水及污水运行维护等. 9.交通运输支出23215万元,增长5.0%.主要用于发放公交客运票价、老年人和残疾人乘车、村村通公交、新能源汽车购置等各项补贴,支持未来科技城公交候车亭建设、乡村公路日常养护,以及公交设施建设、翻新候车亭、广告更换等为民办实事项目. 10.资源勘探信息等支出85680万元,增长9.2%.主要用于促进产业转型升级,安排安全生产隐患排查治理、危险化学品专项治理等专项资金,推进阿苏卫垃圾焚烧厂项目建设,保........