XLS《Sheet2》

"附件",,

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"滨州市2017年度市级级预算执行和其他财政收支审计查出问题清单",,

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"项目","问题类别","问题主要内容","问题具体表述","涉及单位" "

一、市级预算执行方面存在问题","

(一)存在预算编制不够准确,超预算级次拨款现象","1.

已编制预算但未安排支出.","市人民法院、人民检察院、市人民检察院信息通讯中心、市人大常委会、市政协理论与实践研究会研究中心、市经济技术开发区人民法院、市委办公室7个单位已编制预算但未安排支出98.38万元.","滨州市财政局" ,,

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"2.以经费补助形式超预算级次拨款.","向市军分区、边防支队、国税局等8个非市级预算单位以经费补助形式拨款2113.94万元.","滨州市财政局" ,"

(二)国库管理制度改革不够到位","1.通过零余额账户向本单位基本户或其他账户转款.","有45个预算单位508笔业务通过零余额账户向本单位基本户或其他账户转款,共计1856.27万元.","滨州市财政局" ,,

"2.直接支付业务收款人为本单位.","山东省北镇中学、滨州职业学院、市技术学院3个单位70笔共计8597.01万元直接支付业务收款人为本单位.","滨州市财政局" ,"

(三)政府采购制度执行不够彻底","

3、未实行政府采购.","市公安交通警察支队临时停车场建设和城市管理行政执法局飞机广场改造应实行未施行政府采购,共计104.46万元.","市公安交通警察支队、城市管理行政执法局" ,"

(四)省级专项资金管理不够规范","1.挪用"金蓝领"培训省级补助资金.","市财政局拨付市人社局"金蓝领"培训省级补助资金17万元,市人社局将上述资金拨付市烹饪餐饮协会,该协会挪用8.69万元,用于发放管理人员工资、通讯补贴等.","市人社局、市烹饪餐饮协会" ,,

"2.未按项目进度拨款.","市财政局拨付市住建局省级海绵城市建设专项资金1425万元,市住建局于2017年12月13日将上述资金拨付滨州聚强海绵城市项目管理有限公司,未按照项目进度拨款.","市财政局、市住建局" ,"

(五)对直属企业、单位监管不够严密","市财政局未对市财金投资集团制定相关管理、监督制度.","市财金投资集团有限公司2016年8月在原滨州市经济开发投资公司基础上改制重组成立,截止2017年底,市财政局未对市财金投资集团制定相关管理、监督制度.","市财政局" "

二、地税系统税收征管质量审计情况","少征税款及滞纳金","少征耕地占用税","滨州经济技术开发区、北海经济开发区、高新技术产业开发区少征耕地占用税8110.44万元.","滨州经济技术开发区、北海经济开发区、高新技术产业开发区" ,,

"少征企业税款","少征21户企业税款345.03万元、滞纳金7.18万元.","滨州经济技术开发区、北海经济开发区、高新技术产业开发区" ,"虚增税收收入","市本级虚增税收收入","2017年度市本级存在虚增税收收入问题.","市财政局、地税局、北海经济开发区、高新技术产业开发区" "

三、10个部门单位预算执行存在的主要问题","预算执行不到位","1.应征未征财政收入","市住建局应征未征污水处理费21.54万元,市人防办未按规定收取易地建设费761.18元.","市住建局、市人防" ,,

"2.未缴财政收入","市机关事务管理局租车收入4.36万元未上缴财政并坐支3.27万元,市住建局未缴财政专户科目余额95.65万元,市科技局未缴国有资产收入1.44万元.","市机关事务管理局、市住建局、市科技局" ,,