XLS《营改增税负分析测算明细表》

不动产项目名称 , 凭证种类 , 抵扣起止时间 ,,

剩余抵扣期限 , 融资租赁合同截止期限 , 期初待抵扣不动产进项税额 , 本期不动产进项税额增加额 , 本期转入可抵扣不动产进项税额 , 本期用于不得抵扣进项额项目的不动产进项税额 , 期末未抵扣不动产进项税额 , 累计抵扣不动产进项税额 ,,

抵扣时间起 , 抵扣时间止 ,

1 ,,

2 ,

3 ,

4 ,

5 , 6=2+3-4-5 ,

7 , 合计 , XX年XX月 , XX年XX月 , XX月 , XX年XX月 ,,

,,

,,

A不动产 , 小计 , 增值税专用发票 , 海关进口增值税专用缴款书 , 农产品收购发票或者销售发票 , 代扣代缴税收通用缴款书 B不动产 , 小计 , 增值税专用发票 , 海关进口增值税专用缴款书 , 农产品收购发票或者销售发票 , 代扣代缴税收通用缴款书 合计 说明:

1、本表由纳税人购进、新建、融资租入、大修及更新改造不动产申报抵扣进项税额时填写.

2、 税款所属时间 、 纳税人名称 的填写同主表.

3、 不动产项目名称 :填写购进、新建不动产单项名称,之后发生的大修及更新改造不动产项目名称应与其保持一致.

4、第1列 剩余期限 :填写纳税人按10年分月平均抵扣的剩余月份;

5、第2列 期初未抵扣不动产进项税额 :填写纳税人不动产进项税额上期期末结存的金额,首次申报抵扣不动产进项税额时,填写该不动产项目对应的进项税额总计;

6、第3列 未抵扣不动产进项税额增加额 :填写纳 若分10年,每年按5%抵扣,填表说明第1列 剩余期限 :填写纳税人不动产项目可抵扣的剩余年份;

增值税纳税申报表附列资料

(五) (不动产抵扣进项税额计算抵扣表) ,,

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纳税人名称:(公章)金额单位:元至角分 , 序号 , 凭证种类 , 开票方纳税人识别号 , 开票方纳税人名称 , 发票代码 , 发票号码 , 进项税额 , 第一次申报抵扣税额 , 第二次申报抵扣税额 , 项目代码及名称 说明:

1、 凭证种类 :纳税人按照取得的合法抵扣凭证种类填写 增值税专用发票 海关进口增值税专用缴款书 农产品收购发票或者销售发票 代扣代缴税收缴款凭证

2、 进项税额 :填写凭证注明的税款,农产品收购发票或者销售发票按照买价*13%计算税款;

接附表 ,,

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, ,,

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, ,,

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, 增值税纳税申报表附列资料

(六) (房产销售预征税款明细) 税款所属时间:?年?月日至?年月日? 纳税人名称:(公章)金额单位:元至角分 , 预收款 , 项目及栏次 , 本期预收款 ,,

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, 预收款转销售额 ,,

,,

,,

预征率(%) ,,

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1 ,,

,,

,

2 ,,

,,

,,

3 ,

3 ,,

, , 合计 预征税款 , 项目及栏次 , 期初余额 ,,

,,

本期发生额 ,,

,,

本期可抵减额 ,,

,,

期末余额 ,,

, ,,

4 ,,

,,

5=1*3 ,,

,,

6=2*3 , 6=2*3 ,,

, 7=4+5-6 ,,

, , 合计 抵减税款 , 项目及栏次 , 期初余额 ,,

, 本期发生额 ,,

, 本期可抵减额 ,,

, 本期实际抵减额 ,,

,,

期末余额 ,,

,,

8 ,,

,

9 ,,

, 10=8+9 ,,

,

11 ,,

,,

12=10-11 ,,

, 合计 不动产抵扣项目抵扣台账 ,,

,,

,,

, ,,

,,

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, 纳税人名称:(公章)金额单位:元至角分 项目名称 , 序号 , 凭证种类 , 开票方纳税人识别号 , 开票方纳税人名称 , 发票代码 , 发票号码 , 进项税额 , ,,