DOC《固定资产加速折旧优惠政策自动享受功能模块使用说明（2017...》

4、数据填好后,点击"下一步",并进行"保存",系统会自动返回固定资产初始化信息采集面.

5、可对数据进行修改.在固定资产初始化信息采集界面,选择某一资产后,点击"编辑",可对已有资产信息进行修改.

6、在"使用日期"录入起止时间,点击"查询",可以查询该时间段的资产采集信息;

在"固定资产名称"录入想要查找的固定资产名称,并录入起止时间,点击"查询"可实现精确查找. 注:如果进入系统发现没有已保存过的固定资产信息,可通过修改使用日期起止时间进行查询. 固定资产加速折旧税收信息台账 固定资产加速折旧税收信息台账是根据采集环节确认的加速折旧条件,自动产生税法折旧额、会计(正常)折旧额、纳税调整额或税收优惠统计额的台账.

1、在申报树点击"企业所得税A类月(季)度预缴申报表(适用查账征收)".

2、点击右边页面的"更多",选择"固定资产加速折旧税收信息台账"模块,系统自动产生相应会计、税法、正常折旧额、纳税调整额或优惠统计额.

3、数据填好后点击左上角的"汇总"按钮,系统将产生附表二,并转换到附表二(选取

2、3行和

9、10行行业信息),同时根据附表二数据,产生主表对应数据.

五、备注: 首次使用系统时存量数据的采集问题. 企业以前年度或本年以前月份投入使用的固定资产,已享受固定资产加速折旧政策并且填写了《固定资产加速折旧(扣除)明细表》的,如果在系统首次使用的申报期仍需要继续填写申报表的(包括税法折旧额大于会计(正常)折旧额,或者本年出现税法小于会计(正常)折旧额,但需要填写累计数据的),需要进行固定资产数据的补采集工作,录入资产使用日期、折旧年限、税法加速折旧方法、税会是否一致等信息,以便数据能在系统中继续产生. 固定资产初始化信息采集模块在非申报期也可使用. ③如果系统产生的申报表数据与企业实际不一致,可直接在申报表中进行修改. ④企业是否是重点行业,由系统根据企业金三系统中行业自动判断. ⑤非重点行业填写注意事项 :固定资产金额超过5000元的,要选择"是否属于专门用于研发的仪器、设备"选项为"是",否则不能计算折旧额;

5000