DOC《广西壮族自治区》

广西壮族自治区 财政厅文件桂财会〔2019〕8号 广西壮族自治区财政厅关于印发2018年度 广西行政事业单位内部控制报告编报 工作实施方案的通知 各市县财政局,区直各部门: 为认真做好2018年度全区行政事业单位内部控制报告编报工作,经研究,现将《2018年度广西行政事业单位内部控制报告编报工作实施方案》印发给你们,请遵照执行.

实施工作中有何问题,请及时反馈. 联系人:自治区财政厅会计管理处 黄菱 联系

电话:0771-5337105,0771-5331712. 通信地址:广西南宁市桃源路69号财政大厦会计管理处. 邮政编码:530021. 广西壮族自治区财政厅 2019年3月14日 关于开展2018年度广西行政事业单位内部 控制报告填报工作的实施方案 根据财政部《关于开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》(以下简称《通知》),为了认真组织开展2018年度广西行政事业单位内部控制报告编报工作,经研究,结合广西实际情况,制定本方案. 工作目标 统一组织全区行政事业单位认真开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作,引导和督促各部门各单位在全面建立和有效实施内部控制的基础上,依托制度规范和信息系统,全面规范本部门本单位经济活动和业务活动,进一步发挥内部控制在提升行政事业单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政和廉政建设的重要作用,为建立健全现代财政制度、加快 六强 型财政建设、建设壮美广西、共圆复兴梦想做出贡献. 总体要求

(一)加强领导,落实责任.各地区、各部门要加强对行政事业单位内部控制建设和内部控制报告编报工作的组织领导,健全工作机制,制定工作方案,确定工作时间节点,层层落实工作责任,扎实做好内部控制建设和内部控制报告的编报工作.

(二)认真填报,严格审核.各地各部门要按照 统一部署,分级负责,单位填报、网络报送 的要求,以自下而上的方式,由各单位直接通过网络登录财政统一内控报告编报系统进行填报.由于此次首次采用网络填报,既方便快捷,同时也全程留痕、电子记录、长期保存,编报要求高、时间紧、专业性强,各单位要指定专人,认真负责做好编报工作,要严格审核编报信息,确保报告内容的真实性、完整性、规范性.

(三)以报促建,注重实效.各地各部门要以开展此次编报工作为契机,指导和监督所属单位深入推进内部控制建设工作.此次编报内容中,财政部新增加了内控制度执行情况和信息系统层面内部控制指标的内容.各地各部门各单位要坚持以报促建,认真查找内部控制执行层面和信息化建设方面的薄弱环节和不足之处,采取切实有力措施加大实施和信息化建设力度,推动内部控制有效实施和信息化进程.要认真抓好2017年度行政事业单位内部控制报告编报质量 回头看 中存在问题整改收尾,确保整改工作到位.

(四)佐证真实,信息完整.各部门各单位要以能够真实反映单位内部控制建设基本事实的相关佐证材料为依据,按照本方案要求认真如实填写内部控制报告.对于没有能够达到内部控制建设要求的环节,要认真研究,抓紧时间,采取有效措施加以弥补.对于本单位上传的佐证材料要认真负责审核把关,督促纠偏,确保符合报送要求.

(五)督促落实,确保进度.各级财政部门要充分发挥牵头抓总作用,加强督促检查,督促引导各部门各单位严格按照统一规定的时限和要求完成编报工作.要加强对内部控制报告编报工作的督促检查,对于尚未完成内部控制全面建立任务的单位,要督促其抓紧在有限时间内全面完成;