DOC《第三章 汇款》

第二节 汇款结算方式概述

一、汇款含义及其当事人 汇款(Remittance)是一种顺汇方式,指汇款人(债务人)主动将款项交存银行,委托银行(汇出行)以一定的方式将一定的款项,通过其国外联行或代理行作为付款银行(汇入行)交给收款人(债权人)的一种结算方式,也称汇付. 汇款是产生最早和最简单的结算方式,也是各种结算方式的基础.汇款是以商业信用为基础的结算方式,只是利用国际银行间相互划拨款项的便利,并不涉及银行的信用,买卖双方能否履行合同,完全取决于彼此的信用. 全球银行同业间资金调拨、银行零售及批发业务、各类经济及非经济行为所产生的资金转移与支付,大都是通过国际汇兑实现的.汇付除了适用于单位之间的款项划拨外,也可用于单位对异地的个人支付有关款项,如退休工资、医药费、各种劳务费、稿酬等,还可适用个人对异地单位所支付的有关款项,如邮购商品、书刊,支付大学学费等. 1. 汇款基本当事人 (1) 汇款人(Remitter),即付款方,是债务人,国际贸易结算中,一般是进口商.汇款人责任是办理汇款委托书、提供汇款的资金并支付相关费用. (2) 收款人或受益人(Payee or Beneficiary),即收款方,是债权人,国际贸易结算中,一般是出口商,它有权接受资金款项. (3) 汇出行(Remitting Bank),是接受汇款人委托汇出款项的银行,汇出行所办理的汇款业务,称汇出汇款(Outward Remittance).汇出行通常是汇款人当地的银行或者汇款人的账户银行,其责任是完全按汇款人委托要求办理汇款业务,把款项交给收款人.汇出行办理汇款业务会收取相应的手续费,手续费的标准各个国家都有相应的规定. (4) 汇入行(Paying Bank),是接受汇出行委托,解付汇款的银行(或解付行),汇入行办理的汇款业务称为汇入汇款(Inward Remittance).汇入行通常是收款人当地的银行,是汇出行的联行或代理行,其责任是检验汇出行委托指令的真实性、通知收款人取款并付款.如果由于某种情况不能及时解付汇款,应尽早通知汇出行并说明原因,等待进一步指示. 2. 基本当事人之间的关系 (1) 汇款人与收款人.非贸易汇款,往往表现为单方面的资金转移,汇款人与收款人之间就是资金提供与接受的关系;

贸易汇款,表现为进口货款及相关费用的支付,汇款人与收款人之间就是债权债务关系. (2) 汇款人与汇出行.汇款人委托银行办理业务,汇款人与汇出行之间是委托与被委托关系,汇款申请书就是二者委托关系的合约. (3) 汇出行与汇入行.汇出行与汇入行之间是委托、代理关系.二者之间可以是事先订立好的委托代理关系,也可以是就一笔汇款业务的委托代理关系. (4) 收款人与汇入行.一般来讲,收款人与汇入行有账户往来关系.一笔汇款业务中,收款人往往都会提供其账户银行,以便汇款快捷顺利到账.

二、汇款方式的种类及业务程序 汇款方式的一般业务程序为:①由汇款人向汇出行递交 汇出汇款申请书 ,委托该行办理汇出汇款业务;

②汇出行按申请书的委托,用某种结算工具通知汇入行;

③汇入行按双方银行事先订立的代理合约审核汇款业务的真实性;

④汇入行按照汇出行的指示向收款人解付汇款. 汇款申请书是汇款业务开始和顺利进行的保证文件,也是汇款人与汇出行之间的契约文件,在汇款业务中起着非常重要的作用.汇款人必须认真准确填写汇款申请书,附样3-1展示的是中国银行境外汇款的申请书实样. 附样3-1 汇出汇款申请书示例 案例3-1 某日,上海A银行某支行通过其分行汇款部办理一笔美元汇出汇款,分行经办人员在审查时发现汇款申请书中收款银行一栏只填写了 Hong Kong and Shanghai Banking Corp. Ltd. (汇丰银行) ,而没有具体的城市名和国家名.为此,经办人员即以电话查询该支行的经办人员,后者答称当然是香港汇丰银行,城市名称应该是香港.分行经办人员即以汇丰银行香港分行作为收款人向海外账户行发出了付款指令.事隔多日,收款人告知迄今仍未收到该笔款项,上海汇款人到支行查询.分行汇款部立即电告海外账户行,告知收款人尚未收到汇款,请复电告知划付日期.账户行回电称,该笔汇款已由收款银行退回,理由是无法解付.这时,汇出行仔细查询了汇款申请书,看到收款人的地址是新加坡,那么收款银行理应是新加坡的汇丰银行而不是香港的汇丰银行,在征得汇款人的同意后,重新通知其海外账户行将该笔汇款的收款银行更改为 Hong Kong and Shanghai Banking Corp. Ltd., Singapore , 才最终完成了这笔汇款业务. 案例分析: 本案例中汇出款项最初之所以没有顺利解付的原因,就在于没有准确向汇入行提供收款银行的准确地址和名称. 案例启示: ①汇款人要正确填写汇款申请书,特别是收款人或收款银行的详细地址,不能填错或漏填.②银行工作人员应该认真审查汇款申请书,发现汇款人填写不全时务必请其详细填写,以防汇错地址,导致收款人收不到款或被人误领.如果由于某些原因不能确切知道收款行或收款人的详细地址时,应向知情的当事人询问清楚,不能主观推测. 根据汇款业务所使用的结算工具不同,汇款方式可分为以下三种.