DOC《广西壮族自治区》

(一)提高认识,加强辅导.各地区各部门各单位要提高认真做2018年度内部控制报告编报工作的重要性的认识,高度重视做好内部控制建设和内部控制报告的编报工作.由于本次内控报告编报工作首次采用网上报送的方式进行,并新增加了编报内部控制制度执行情况指标及信息建设指标的内容,各级财政部门要精心组织实施本地区行政事业单位内部控制报告编报工作,统一部署和推动本地区行政事业单位内部控制报告编报工作并开展相关辅导、培训.各主管部门要具体负责组织实施本部门及下属各单位内部控制报告编报工作,并组织开展相关业务辅导、培训.

(二)密切沟通,加强协调.各级财政部门会计管理机构要加强组织协调,与本地区行政事业单位保持密切沟通,加强政策宣传和业务交流,使各行政事业单位及时了解和掌握2018年度内部控制报告编报政策和要求,要积极发动有关内部控制专家和专业机构以及专业人士参与到编报工作中来,形成共同抓好编报工作的整体合力.

(三)数据准确,及时报送.各单位主要负责人要对本单位的内部控制报告的真实性和完整性负责.各行政事业单位在开展内部控制报告编报工作前,应当对单位内控工作进行全面自查评估,以自查中发现的尚未完成的指标为指引,对单位内控情况进行补充完善,力争填报达到良及以上等级.要结合本单位内部控制建立与实施的实际情况,准确及时编报单位内部控制报告.各地区各部门应当按照本通知的要求按时审核汇总并报送内部控制报告.

(四)分析应用,完善内控.各地区各部门要在认真做好内部控制报告编报工作的基础上,坚持问题导向和需求导向,加强对内部控制重点、难点问题的分析及评价结果的应用,指导和推动所属单位抓好内部控制建设中有关问题的整改完善,进一步健全完善本部门本单位内部控制制度管理体系的建设.

(五)监督检查,提升质量.各地区、各部门应当加强对本地区(部门)所属单位内部控制报告编报工作的监督指导,对内部控制报告编报工作和内部控制报告内容的真实性、完整性和规范性进行全面复核.复核力量不足的,可以聘用第三方中介机构专业人员参与,确保工作力度和工作力量.对内控报告编报质量........