PDF《上达电子》

上达电子(深圳)股份有限公司

2015 年度报告 第1页,共129 页 上达电子(深圳)股份有限公司 (Leader-Tech Electronics (Shenzhen) Co.

,Ltd.)

2015 上达电子 NEEQ :836298 年度报告 上达电子(深圳)股份有限公司

2015 年度报告 第2页,共129 页公司年度大事记2015 年10 月,有限公司整体变 更为股份公司,并由 上达电子 (深圳)有限公司 更名为 上达 电子(深圳)股份有限公司 .

2015 年10 月20 日,上达电子(黄石)股份有限公司正式开工投产. 上达电子(深圳)股份有限公司

2015 年度报告 第3页,共129 页 目录

第一节声明与提示.6

第二节公司概况

10

第三节会计数据和财务指标摘要.12

第四节管理层讨论与分析

14

第五节重要事项

32

第六节股本变动及股东情况

36

第七节融资及分配情况.39

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.42

第九节公司治理及内部控制

46

第十节财务报告

52 上达电子(深圳)股份有限公司

2015 年度报告 第4页,共129 页 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份 公司、上达股份 上达电子(深圳)股份有限公司 上达有限 上达电子(深圳)有限公司 上达黄石 上达电子(黄石)股份有限公司 广州龙保 广州龙保软性电路有限公司 上达实业 上达电子实业有限公司 翼达天畅 深圳市翼达天畅科技有限公司 昆山雅森 昆山雅森电子材料科技有限公司 鑫阳投资 深圳市鑫阳投资合伙企业(有限合伙) 海林投资 北京海林投资股份有限公司 汇博红瑞 深圳市汇博红瑞二号创业投资合伙企业(有限合伙) 元、万元 人民币元、人民币万元 本报告期、报告期

2015 年1月1日至

2015 年12 月31 日 主办券商、安信证券 安信证券股份有限公司 挂牌公司律师、广发 律师 上海市广发律师事务所 会计师、天职国际 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 国众联评估 国众联资产评估土地房地产估价有限公司 全国股份转让系统 公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 全国中小企业股份转让系统 《公司章程》 《上达电子(深圳)股份有限公司章程》 《公司法》 《中华人民共和国公司法》 三会 股东大会(股东会)、董事会、监事会的统称 监事会 上达电子(深圳)股份有限公司监事会 董事会 上达电子(深圳)股份有限公司董事会 股东大会 上达电子(深圳)股份有限公司股东大会 中国证监会 中国证券监督管理委员会 SMT Surface Mount Technology 的简称,即电子电路表面组装技术,也称 为表面贴装或表面安装技术 FPC 柔性印制电路板(Flexible Printed Circuit),又称柔性电路板或柔性 线路板,由于柔性基材制成的印制电路板,其优点是可以弯曲,便于 电器部件的组装 PCB Printed Circuit Board 的简称,印制电路板 上达电子(深圳)股份有限公司

2015 年度报告 第5页,共129 页FPCA Flexible Printed Circuit Assembly 的简称,含义是 FPC 元件焊锡或组 装PI 聚酰亚胺(Polyimide),综合性能最佳的有机高分子材料之一,耐高 温达 400℃以上,长期使用温度范围-200-300℃,特别适宜用作柔 性印制电路板基材和各种耐高温电机电器绝缘材料,已广泛应用在航 空、航天、微电子、纳米、液晶、分离膜、激光等领域 铜箔 电子信息产业的基础原材料,可用来制作覆铜箔板 基板 基板是制造 PCB 的基本材料,一般 PCB 用基板材料可分为两大类: 刚性基板材料和柔性基板材料 HSF Hazardous Substances Free 的简称,无有害物质 KPI Key Performance Indicator 的简称,关键绩效指标 5S 管理 5S 现场管理法,现代企业管理模式,5S 即整理(SEIRI)、整顿 (SEITON) 、 清扫 (SEISOU) 、 清洁 (SEIKETSU) 、 素养 (SHITSUKE) , 又被称为 五常法则 EHR Easy Resources System 的简称,人力资源管理系统 国家发改委 中华人民共和国国家发展和改革委员会 科技部 中华人民共和国科学技术部 工信部 中华人民共和国工业与信息化部 国家知识产权局 中华人民共和国国家知识产权局 上达电子(深圳)股份有限公司

2015 年度报告 第6页,共129 页

第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任. 公司负责人李晓华、主管会计工作负责人谭建保及会计机构负责人孟东生保证年度报告中财 务报告的真实、完整. 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读. 事项 是或否 是否存在董事、 监事、 高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 对单一客户重大依赖的风险

2014 年度、2015 年度,公司对京东方科技集团股份有 限公司(包含旗下子公司)的销售收入分别为 248,496,258.03 元、572,437,795.41 元,分别占当期销售 收入的 95.10%、94.11%;

2014 年末、2015 年末,公司 应收京东方科技集团股份有限公司货款分别为 72,984,292.92 元、126,129,189.38 元,分别占公司当期 应收账款总额的 91.78%、91.31%.公司存在对单一客 户京东方科技集团股份有限公司依赖的风险,京东方科 技集团有限公司经营规模、对公司产品采购意愿、财务 状况的变化,可能给公司财务状况、经营业绩带来不利 影响. 上达电子(深圳)股份有限公司

2015 年度报告 第7页,共129 页 实际控制人控制不当的风险 截至本报告期末,上达电子实业有限公司持有公司 56.08%的股权,为公司的控股股东,其中,朱琦、李思 成分别持有上达实业 80.30%、19.70%的股权;

翼达天 畅持有公司 18.76%的股权,李晓华持有翼达天畅 100% 的股权;

鑫阳投资持有公司 8.00%的股权,李晓华持有 鑫阳投资 79.40%的股权. 朱琦系李晓华配偶, 李思成系 李晓华和朱琦儿子,三人于

2015 年10 月25 日共同签 署《一致行动人协议》 ,系公司的实际控制人.虽然公 司目前已建立控股股东行为规范、关联交易决策制度等 内控制度,但李晓华、朱琦、李思成作为共同实际控制 人对公司的重大经营策略、财务管理有重大影响,不能 排除其以实际控制人身份通过行使表决权对公司的重 大经营、人事决策等进行控制进而损害其他股东利益的 可能性.因此,公司存在实际控制人控制不当的风险. 盈利能力下降风险 公司主营业务为 FPCA 产品研发、设计、生产及销售.

2014 年度、

2015 年FPCA 产品的毛利率分别为 21.45% 和18.08%,净利率分别为 1.66%、3.61%.公司的净利 率较低,主要是由于销售费用、管理费用、财务费用所 占比重较大且相对稳定,因此公司扩大业务规模,在增 加营业收入的同时降低三费占营业收入的比重,以此来 提高净利率,若公司未来因业绩不善导致营业收入有较 大比例降幅,将会面临盈利能力下降的风险. 研发投入过大导致利润下滑风险

2014 年度、2015 年度公司发生的研发费用分别为 17,426,784.27 元、20,427,705.07 元,占当期营业收入的 比例分别为 6.67%、3.36%.公司所处行业为高新技术 行业,对柔性电路板产品的创新、工艺和效率都有较高 要求,公司为保证产品在行业内具有持续竞争力,需要 持续研发投入,长期持续性的研发费用支出会对公司盈 利造成负面影响. 上达电子(深圳)股份有限公司

2015 年度报告 第8页,共129 页 不能继续享受税收优惠的风险

2013 年7月22 日,公司被深圳市科技创新委员会、深 圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务 局认定为高新技术企业,并颁发了高新技术企业证书 (证书编号:GR201344200494) ,有效期为

3 年,2013 年度、

2014 年度和、

2015 年度企业所得税税率减按 15% 计征.如果公司未来无法通过国家高新技术企业复审, 公司将不能继续享受高新技术企业税收优惠政策,将按 25%的税率缴纳企业所得税,从而影响公司盈利水平. 偿债风险

2014 年12 月31 日和

2015 年12 月31 日,母公司的资 产负债率分别为 87.40%和83.78%, 流动比率分别为 0.86 和0.78,速动比率分别为 0.63 和0.39.公司无逾期尚未 偿还的借款, 但报告期内长期负债率较高, 均高于 80%, 且2014 年12 月31 日和

2015 年12 月31 日流动比率均 小于 1.00,财务数据指标显示公司偿债能力较弱,存在 一定的偿债风险. 关联交易风险 报告期内,公司与关联方昆山雅森存在关联采购交易,

2014 年度、2015 年度,原材料采购金额分别为 33,305,395.57 元、26,619,302.41 元,占当期采购金额的 比例分别为 13.43%、4.46%.尽管报告期内本公司采购 昆山雅森的原材料的价格是按照市场价格确定的,并履 行了相应的决策程序,未损害公司和股东利益,并且公 司成立后制定了相应的《关联交易管理制度》 .但若未 来公司内部控制制度得不到有效执行,关联方有可能会 利用关联交易进行业绩操纵和利益输送等,将对公司的 经营业绩、规范运行等造成不利影响. 股东及其关联方占用或转移公司 资金、资产及其他资源的风险 报告期内,利达科技(深圳)有限公司占用资金累计发 生额 35,062,000.00 元,偿还累计发生额 47,757,722.88 元,报告期末已全部归还,该业务仅发生在有限公司阶 段;

报告期内, 李晓华占用资金累计发生额 21,680,602.00 上达电子(深圳)股份有限公司

2015 年度报告 第9页,共129 页元,偿还累计发生额 55,476,026.20 元,报告期末已全部 归还,该业务仅发生在有限公司阶段;

报告期内,深圳 市翼达天畅科技有限公司占用资金起初余额为20,175.00,偿还累计发生额 20,175.00,报告期末已全部 归还, 该业务仅发生在有限公司阶段. 公司股份改制后, 制定了严格的关联方交易制度,加强了内控管理,股东 及其资金占用情形不再发生.但若未来公司内部控制制 度得不到有效执行,股东将有可能利用其权力占用公司 资金的情形,给公司造成不利影响. 本期重大风险是否发生重大变化: 否 上达电子(深圳)股份有限公司

2015 年度报告 第10 页,共129 页

第二节 公司概况

一、基本信息 公司中文全称 上达电子(深圳)股份有限公司 英文名称及缩写 Leader-Tech Electronics (Shenzhen) Co.,Ltd. 证券简称 上达电子 证券代码

836298 法定代表人 李晓华 注册地址 深圳市宝安区沙井街道黄埔社区南环路黄埔润和工业园A栋厂房1-4 层、D 栋2-3 层 办公地址 深圳市宝安区沙井街道黄埔社区南环路黄埔润和工业园A栋厂房1-4 层、D 栋2-3 层 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地 址 深圳市福田区金田路

4018 号安联大厦

35 层、28 层A02 单元 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师 姓名 屈先富、黄琼 会计师事务所办 公地址 深圳市福田区深南大道

2002 号中核大厦

9 楼

二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 孟东生 电话 0755-81449327 传真 0755-81449548 电子邮箱 mds@ leader-techcn.com 公司网址 http:// www.........