PDF《关于上海机电股份有限公司 2005年度非经营性资金占用》

对于采用比例合并方法纳入贵公司合并会计范围的合营企业的 非经营性资金占用以及其他关联资金往来,则按其原金额乘以合并 比例后列入本专项说明附表. (3) 对于合并范围内不同公司与同一方之间的非经营性资金占用以及其 他关联资金往来,如果其核算科目和业务内容相同,则将其金额加 总后列示于同一行中;

如果核算科目和业务内容不同,则在不同的 行中分别列示. (4) 本专项说明中所指的各类关联方的范围按照上海证券交易所上市公 司部《2005年年度报告工作备忘录第五号――对年报准则有关条文 的剖析

(二)》(2006年4月修订)附件一的有关要求确定,因此可能与 已经经过我们审计的贵公司2005年度合并会计报表附注 关联方关 系及其交易的披露 部分中所列示的关联方范围存在差异.

二、 截至2005年12月31日,合并范围内各公司非经营性资金占用以及其他关 联资金往来的有关情况 请参见本专项说明附表 上海机电股份有限公司2005年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表 .

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三、 本专项说明的使用 本专项说明仅供贵公司向上海证券交易所上市公司部报送之用.除下段 另有说明者之外,未经我所书面同意,不得作任何形式的公开发表或公 众查阅,或作其他用途使用. 贵公司或者上海证券交易所上市公司部可以利用本专项说明及其附表中 列示的有关资料编制用于与贵公司2005年年度报告一同在上海证券交易 所网站(http://www.sse.com.cn)披露的涉及贵公司非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况的信息,但安永大华会计师事务所有限责任公司以 及签署贵公司2005年度会计报表审计报告和本专项说明的注册会计师对 由贵公司或者上海证券交易所上市公司部实施的这一编制过程及其结果 不承担任何责任.与贵公司2005年年度报告一同在上海证券交易所网站 上披露的涉及贵公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的信息 亦不应标注任何可能导致信息使用者认为这些内容已经经过安永大华会 计师事务所有限责任公司审计或者审阅,或以其他任何方式对其提供保 证的字样. 附表:上海机电股份有限公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 汤云为 中国 上海 中国注册会计师 毛玮文 2006年4月20日5附表 上海机电股份有限公司2005年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位:万元 非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算的 会计科目 2005年期初占 用资金余额 2005年度占用累计 发生金额(不含利息) 2005年度占用资 金的利息(如有) 2005年度偿还 累计发生金额 2005年期末占 用资金余额 占用形成原因 占用性质 上菱家用电器集团营销 最终控股股东的 下属公司 其他应收款 121.49 121.49 - 资金拆借 非经营性占用 上海通用冷气机有限公司 最终控股股东的 下属公司 其他应收款 97.48 124.60 222.08 - 代垫费用 非经营性占用 上海电气(集团)总公司 最终控股股东 其他应收款 5.06 5.06 - 资金拆借 非经营性占用 上海电气(集团)总公司 最终控股股东 其他应收款 600.71 600.71 股权转让款 非经营性占用 上海电气(集团)总公司 最终控股股东 其他应收款 - 79.47 79.47 动迁补偿款 非经营性占用 上海工程机械厂 最终控股股东的 下属公司 其他应收款 218.33 218.33 - 其他业务 非经营性占用 上海印刷包装机械总公司 最终控股股东的 下属公司 其他应收款 85.42 85.42 - 转让固定资产 非经营性占用 现大股东及其附属企业 上海狮印机械有限公司 最终控股股东的 下属公司 其他应收款 1,379.25 13,717.77 15,097.02 - 往来 非经营性占用 小计 - - - 2,507.74 13,921.84 16,350.11 79.47 - 非经营性占用 前大股东及其附属企业 非经营性占用 小计 - - - - 总计 - - - 2,507.74 13,921.84 16,350.11 79.47 -