PDF《甘肃国芳工贸（集团）股份有限公司》

2017 年10 月23 日,召开了第四届董事会审计委员会

2017 年第四次会议, 审议了《关于公司

2017 年1-9 月财务报告的议案》 .

2017 年11 月10 日,召开了第四届董事会审计委员会

2017 年第五次会议, 审议了 《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自 有资金的议案》 、 《关于控股股东、实际控制人为公司向银行申请授信额度及贷款 事项提供担保暨关联交易的议案》 .

2017 年12 月5日,召开了第四届董事会审计委员会

2017 年第六次会议, 审议了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》 .

三、审计委员会年度履行职责的情况

(一)评估外部审计机构的独立性和专业性,监督及评估外部审计机构工 作 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)具有从事证券相关业务的资格,能较好 地完成公司委托的各项工作,并从聘任以来一致遵循独立、客观、公正的职业准 则. 公司审计委员会对中喜会计师事务所(特殊普通合伙)在为公司提供审计服 务工作情况进行审核后认为:中喜会计师事务所(特殊普通合伙)能够按照中国 注册会计师审计准则实施审计工作,遵循了独立、客观、公正的执业准则,顺利 完成了公司的审计工作.同意公司续聘中喜会计师事务所(特殊普通合伙)为公 司2017 年度的审计机构,并将该项提案提交公司董事会审议. 公司董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构中喜会计师事务所 (特殊普通合伙)2016 年1-9 月、2016 年度、2017 年半年度财务报表审计工作 情况进行了监督, 审计委员会充分发挥审计和监督作用, 积极履行其责任和义务, 勤勉尽责, 及时听取了公司管理层对公司经营情况等重大事项的汇报, 报告期内, 认真审阅了公司的财务报告,认为公司财务报告是真实、完整、准确的,不存在 相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况,没有发现公司重大会计差错调整、重 大会计估计变更以及导致非标准无保留意见审计报告事项.审计期间,审计委员 会与中喜会计师事务所(特殊普通合伙)人员就审计范围、审计计划等事项进行 了充分沟通,未发现公司财务报表存在重大问题.中喜会计师事务所遵循独立、 3? 客观、公正的执业准则,较好地完成了公司委托的各项工作,财务报告的编制, 符合企业会计准则的相关规定,真实、准确反映了公司财务状况和经营成果;

并 将报告提交公司董事会审核.

(二)指导内部审计工作

2017 年度我们审阅了公司年度内部审计工作计划,积极督促公司内部审计 计划的实施.经审阅内部审计工作报告,我们未发现公司内部审计工作存在重大 问题,审计程序的选用恰当、合规,审计证据充分、适当,审计工作底稿要素完 整;

审计总结内容完整和充分,关注了公司重大事项,并在会计报表附注中进行 了披露.认为内部审计工作能够有效运作.

(三)审阅公司的财务报告并对其发表意见

2017 年度我们审阅了公司的财务报告,认为公司财务报告是真实、完整和 准确的,不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情形.我们重点 关注了公司财务报告的重大会计和审计问题,认为不存在重大会计差错调整、重 大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计 报告的事项等.