PDF《内江市鹏翔投资有限公司》

0010209 号审计报告 第6页2.了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目 的并非对内部控制的有效性发表意见. 3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披 露的合理性. 4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论.同时,根据 获取的审计证据, 就可能导致对内江鹏翔持续经营能力产生重大疑虑 的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论. 如果我们得出结论认 为存在重大不确定性, 审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用 者注意财务报表中的相关披露;

如果披露不充分,我们应当发表非无 保留意见.我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息.然而,未 来的事项或情况可能导致内江鹏翔不能持续经营. 5.评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露) ,并评价 财务报表是否公允反映相关交易和事项. 6.就内江鹏翔中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的 审计证据,以对合并财务报表发表审计意见.我们负责指导、监督和 执行集团审计,并对审计意见承担全部责任. 我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通, 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷. 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和 其他事项,以及相关的防范措施(如适用) . 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报 表审计最为重要,因而构成关键审计事项.我们在审计报告中描述 大华审字[2018]

0010209 号审计报告 第7页这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形 下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在 公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项. 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 中国・北京 (项目合伙人) 中国注册会计师: 二一八年十一月二十五日 模拟合并资产负债表 编制单位:内江市鹏翔投资有限公司 附注七 2018-9-30 2017-12-31 2016-12-31 流动资产: 货币资金 注释1 845,798,943.26 399,244,437.00 161,496,902.10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 注释2 36,609,984.22 55,583,429.58 75,663,789.01 预付款项 注释3 455,220,088.44 390,522,751.23 272,264,701.70 其他应收款 注释4 44,074,848.31 394,640,905.47 170,530,898.26 存货 注释5 324,340,214.11 312,408,560.30 347,059,896.95 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注释6 32,155,006.47 21,324,343.16 22,718,561.95 流动资产合计 1,738,199,084.81 1,573,724,426.74 1,049,734,749.97 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 注释7 252,585,360.00 252,585,360.00 251,086,220.00 固定资产 注释8 29,350,138.46 30,050,229.76 31,314,934.12 在建工程 注释9 174,700.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 注释10 11,030,070.29 11,292,660.76 11,653,812.33 开发支出 商誉 长期待摊费用 注释11 23,163,181.54 25,221,035.37 23,849,324.15 递延所得税资产 注释12 4,959,551.82 3,223,111.40 3,136,211.35 其他非流动资产 注释13 1,186,132.00 非流动资产合计 321,263,002.11 323,558,529.29 321,040,501.95 资产总计 2,059,462,086.92 1,897,282,956.03 1,370,775,251.92 (后附模拟财务报表附注为模拟合并财务报表的组成部分) 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产1模拟合并资产负债表(续) 编制单位:内江市鹏翔投资有限公司 附注七 2018-9-30 2017-12-31 2016-12-31 流动负债: 短期借款 注释14 447,190,816.00 189,322,200.00 171,205,800.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 注释15 623,549,645.16 750,196,054.19 611,636,975.99 预收款项 注释16 35,013,748.40 60,592,979.71 53,969,893.84 应付职工薪酬 注释17 11,274,575.66 15,852,859.66 38,009,330.93 应交税费 注释18 8,410,877.84 18,927,359.16 21,982,885.81 其他应付款 注释19 86,488,562.09 51,012,638.10 93,423,330.53 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 注释20 316,249.63 895,333.00 1,192,555.22 其他流动负债 流动负债合计 1,212,244,474.78 1,086,799,423.82 991,420,772.32 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 注释21 238,313.27 226,182.48 732,103.29 预计负债 注释22 1,448,624.43 递延收益 递延所得税负债 注释12 6,904,990.58 6,010,730.44 4,443,598.58 其他非流动负债 非流动负债合计 7,143,303.85 7,685,537.35 5,175,701.87 负债合计 1,219,387,778.63 1,094,484,961.17 996,596,474.19 所有者权益: 归属于母公司所有者权益合计 注释23 834,451,553.58 798,790,496.91 371,526,844.29 少数股东权益 5,622,754.71 4,007,497.95 2,651,933.44 所有者权益合计 840,074,308.29 802,797,994.86 374,178,777.73 负债和所有者权益总计 2,059,462,086.92 1,897,282,956.03 1,370,775,251.92 (后附模拟财务报表附注为模拟合并财务报表的组成部分) 企业法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 负债和股东权益