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AUSNUTRIA DAIRY CORPORATION LTD 澳优乳业股份有限公司(Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) (Stock code: 1717) Annual Report

2011 AUSNUTRIA DAIRY CORPORATION LTD 澳优乳业股份有限公司(於开曼群岛注册成立之有限公司) (股份代号: 1717) 年报2011 Milk Future Love 有机有未来 有爱 AUSNUTRIA DAIRY CORPORATION LTD 澳优乳业股份有限公司Annual Report

2011 年报目录 澳优乳业股份有限公司 二零一一年年报

1 页次 主席报告

2 管理层讨论及分析

19 公司资料

42 董事及高级管理层履历

43 企业管治报告

51 董事会报告

61 独立核数师报告

69 经审核财务报表 合并: 综合收益表

73 财务状况表

74 权益变动表

76 现金流量表

78 公司: 财务状况表

80 财务报表附注

81 五年财务资料概要

173 主席报告 澳优乳业股份有限公司 二零一一年年报

2 致各位股东: 本人谨此提呈澳优乳业股份有限公司 ( 「本公司」 ) 及其附属公司 ( 「本集团」 ) 截至二零一一年十二月三十一日 止年度之年报及年度业绩 ( 「二零一一年年度业绩」 ) 连同二零一零年及二零零九年相应年度之比较数字 (经修 正) .

首先,本人谨代表本公司董事 ( 「董事」 ) 会(「董事会」 ) 藉此机会向本公司全体股东 ( 「股东」 ) 、有意投资者、业 务夥伴及其他持份者就因本公司核数师安永会计师事务所 ( 「安永」 ) 发现之未解决事宜 (定义见下文) 而导致 延迟发布二零一一年年度业绩,致使本公司股份 ( 「股份」 ) 自二零一二年三月二十九日起在香港联合交易所有 限公司 ( 「联交所」 ) 暂停买卖 ( 「暂停买卖」 ) 表示诚挚歉意.本公司现正努力实现股份恢复买卖 ( 「复牌」 ) . 安永发现之未解决事宜 有关未解决事宜之主要事件载列如下: 日期 事件 二零一二年三月二十九日 安永向董事会发出一封信函 ( 「安永信函」 ) ,内容有关 (其中包括) 澳优乳业 (中国) 有限公司 ( 「澳优中国」 ,一家本公司之主要间接全资附属公司) 截至 二零一一年十二月三十一日止年度 (尤其是二零一一年十二月份) 之销售额 及因此,其於二零一一年十二月三十一日之存货及应收账款之多项未解决事 宜(「未解决事宜」 ,及如下文 「未解决事宜」 一节所详述) 二零一二年三月二十九日 因安永发现之未解决事宜而导致预期延迟发布二零一一年年度业绩及寄发截 至二零一一年十二月三十一日止财政年度之相关年报,致使股份暂停买卖 二零一二年三月二十九日 董事会成立独立调查委员会 (其由两名独立非执行董事即仇为发先生及陈育 棠先生组成) ( 「独立调查委员会」 ) 以调查未解决事宜 二零一二年三月二十九日 金杜律师事务所 ( 「金杜律师事务所」 ) 获独立调查委员会委聘为法律顾问以 就有关未解决事宜事项向独立调查委员会及董事会提供意见 二零一二年五月七日 内部监控顾问安鹏投资谘询 (上海) 有限公司 ( 「安鹏」 ) 获独立调查委员会委 任以协助本公司及澳优中国就可能导致产生未解决事宜之内部监控系统进行 审阅 ( 「内部监控审阅」 ) 澳优乳业股份有限公司 二零一一年年报

3 主席报告 日期 事件 二零一二年六月四日 罗兵咸永道会计师事务所 ( 「罗兵咸永道」 ) 获金杜律师事务所 (以其作为独立 调查委员会法律顾问之身份) 委聘为独立专业顾问,对安永就未解决事宜之 若干观察进行法证审阅 ( 「罗兵咸永道审阅」 ) 二零一二年六月二十六日 联交所发出信函,当中联交所载列本公司之复牌条件 二零一三年五月三日 金杜律师事务所 (以其作为董事会法律顾问之身份) 委任卓亚 (企业融资) 有 限公司为复牌之财务顾问 二零一三年六月七日 董事会及澳优中国之高级管理层进行重组,包括委任(a)颜卫彬先生 ( 「颜先 生」 ,执行董事) 为本公司主席;