PDF《上海游久游戏股份有限公司 董事会审计委员会 2018 年度履职...》

2018 年度财务审计和内控审计机构,聘期一年,该事项已经公司董事 会和股东大会审议通过并对外披露. 经审核,公司实际支付瑞华会计师事务所的

2017 年度审计费 120.00 万元, 其中: 财务审计费 95.00 万元,内控审计费 25.00 万元, 与公司所披露的审计费情况相符.

(二)审阅公司定期财务报告并发表意见 报告期内,审计委员会根据相关规定及监管要求,切实履行了对 公司定期报告的审阅,并对定期报告的编制提出了专业意见,认为公 司财务报告真实、完整、准确地反映了公司的财务状况和经营成果, 不存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性;

不存 在重大会计差错调整、重大会计估计变更、涉及重要会计判断的事项 及导致出具非标准审计报告的事项, 披露内容和程序合法合规. 期间, 公司会计政策变更事项已经公司董事会审议通过并对外披露.

(三)评估内部控制的有效性 公司根据《企业内部控制基本规范》及其他相关规定,建立了较 为完善的法人治理结构和内部控制体系.报告期内,公司股东大会、 董事会、监事会及经理层严格执行各项法律法规、 《公司章程》及公 司内部管理制度并规范运作,公司内控体系得到了有效的执行.审计

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4 委员会充分发挥专业委员会的作用,积极推动公司内控体系建设,审 查内控制度的合理性、有效性及执行情况. 审计委员会审阅公司内部控制评价报告和外部审计机构出具的内 部控制审计报告,二者对公司内部控制有效性的评价结论一致,公司内 部控制体系的设计和执行不存在重大缺陷,内部控制体系较为健全.

(四)指导内部审计工作 报告期内,审计委员会关注公司内部审计工作,审阅了公司内部 审计工作计划,要求审计部按照公司内部审计工作规定履行职责,同 时督促内部审计工作计划的实施,听取内部审计工作报告,指导公司 内部审计工作正常有序开展.

(五)协调管理层、审计部及相关部门与外部审计机构的沟通 报告期内, 审计委员会积极协调公司管理层就重大审计事项与外 部审计机构的沟通,同时在年度财务审计及内控审计实施过程中,充 分听取和了解各方的意见, 积极协调相关部门与外部审计机构的沟通, 配合外部审计机构的工作,提高审计效率,为年度各项审计工作的顺 利开展奠定了良好基础.

四、关于对瑞华会计师事务所在公司

2017 年年报审计工作的总结 在公司

2017 年年报审计工作中, 审计委员会充分履行监督职能, 在事前、事中、事后整个过程中与独立董事、管理层、相关部门负责 人及瑞华会计师事务所就审计工作进行充分有效沟通, 及时协商解决 有关问题,确保了年审各阶段工作的有序推进和及时完成.

(一)审计委员会审阅了公司提交的《2017 年度审计工作时间 安排表》后,与独立董事、瑞华会计师事务所及相关部门负责人召开 审前沟通工作会议,讨论确定年度审计的总体策略,以及审计工作计 划、审计范围和时间、人员安排、审计方法及重点关注事项的内容;

审 阅公司编制的未经审计的

2017 年度财务报表.

(二)瑞华会计师事务所审计人员按照上述审计工作时间安排, 于2017 年11 月开始预审,2018 年2月正式进场审计.期间,审计委 员会加强与瑞华会计师事务所沟通,督促其按照审计计划开展年审工 作,在约定时限内提交审计报告.在董事会审议年报会议前,审计委 员会与年审注册会计师、独立董事及相关部门负责人召开沟通审计意 见的专题会议,审阅瑞华会计师事务所出具的财务审计报告和内控审 计报告初步审计意见,并再次审阅公司财务报表,认为上述报告的相