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甘肃兰光科技股份有限公司

2011 年1-6 月份 财务审计报告 目录

一、审计报告 第1―2 页

二、财务报表…第3―10 页

(一)合并资产负债表…第3页

(二)母公司资产负债表…第4页

(三)合并利润表…第5页

(四)母公司利润表…第6页

(五)合并现金流量表…第7页

(六)母公司现金流量表…第8页

(七)合并所有者权益变动表…第9页

(八)母公司所有者权益变动表 第10 页

三、财务报表附注 第11―80 页第1页共80 页审计报告天健审〔2011〕4583 号 甘肃兰光科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的甘肃兰光科技股份有限公司(以下简称甘肃兰光科技公 司)财务报表,包括

2011 年6月30 日的合并及母公司资产负债表,2011 年1-6 月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益 变动表,以及财务报表附注.

一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是甘肃兰光科技公司管理层的责任. 这种责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财 务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

(2) 选择和运用恰当的会计政 策;

(3) 作出合理的会计估计.

二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见. 我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作. 中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范, 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证. 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据. 选择的审计程序取决于注册会计师的判断, 包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估.在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见.审第2页共80 页 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性, 以及 评价财务报表的总体列报. 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基 础.

三、审计意见 我们认为,甘肃兰光科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制, 在所有重大方面公允反映了甘肃兰光科技公司

2011 年6月30 日的财务状况以及

2011 年1-6 月的经营成果和现金流量. 天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 施其林 中国・杭州 中国注册会计师 卢娅萍 中国注册会计师 马雷报告日期:2011 年7月22 日第3页共80 页第4页共80 页第5页共80 页第6页共80 页第7页共80 页第8页共80 页第9页共80 页第10 页共80 页第11 页共80 页 甘肃兰光科技股份有限公司 财务报表附注

2011 年1-6 月 金额单位:人民币元

一、公司基本情况 甘肃兰光科技股份有限公司(以下简称公司、本公司或甘肃兰光科技)系经甘肃省人民 政府甘政函〔1998〕56 号文批准,以深圳兰光经济发展公司(以下简称深圳兰光经发)为 主发起人,联合北京科力新技术发展总公司、北京公达电子有限责任公司、上海创思科技公 司和深圳大学文化科技服务有限公司共同发起设立的股份有限公司, 于1998 年8月31 日 在甘肃省工商行政管理局登记注册,取得注册号为