PDF《恒大地 产集团 有限公司》

3 C 12月31日2011年2012年2011年 1月1日 附注 人民币千元 人民币千元 人民币千元 ( 重列 ) ( 重列 ) 权益 本公司股东应占资本及储备 股本 1,043,317 1,037,199 1,044,079 股份溢价 2,901,986 5,423,466 7,853,022 储备 6,546,500 5,601,609 1,544,576 保留盈利 27,771,925 19,897,438 9,524,531 38,263,728 31,959,712 19,966,208 非控股权益 3,427,597 2,171,041 731,199 权益总额 41,691,325 34,130,753 20,697,407 负债 非流动负债 借款 41,243,149 41,498,720 24,160,024 其他应付款项

11 738,516 ― ― 递延所得税负债 4,939,761 3,590,991 2,165,128 46,921,426 45,089,711 26,325,152 流动负债 借款 19,030,706 10,227,990 7,000,110 应付贸易账款及其他应付款项

11 77,788,431 49,196,123 21,780,836 预收客户垫款 44,833,483 31,613,979 24,081,431 即期所得税负债 8,725,180 8,764,852 4,567,528 150,377,800 99,802,944 57,429,905 负债总额 197,299,226 144,892,655 83,755,057 权益及负债总额 238,990,551 179,023,408 104,452,464 流动资产净值 50,165,827 53,718,244 34,166,080 资产总值减流动负债 88,612,751 79,220,464 47,022,559 C

4 C 1. 一般资料 恒大地产集团有限公司 ( 「本公司」 ) 於2006年6月26日根旱悍22章公司法 ( 2009年修订,经不 时综合及修订)在开曼群岛注册成立为获豁免有限责任公司,从事投资控股业务.本公司及其子公司(「本集团」 ) 主要於中华 人民共和国 ( 「中国」 ) 从事房地产开发、物业投资、物业管理、房地产建造、酒店 及其他房地产开发相关服务.其注册办事处地址为P.O. Box 1586, Royal Bank House, Grand Cayman, KY1- 1110, Cayman Islands. 本公司自2009年11月5日在香港联合交易所有限公司 ( 「联交所」 ) 主板作第一上市. 2. 编制基准 本集团的综 合财务报表已根 愀鄄莆癖ǜ 准则 ( 「香港财务报 告准则」 ) 编制.该等 综合财务报表 按历史 成本惯例编制,并就按公平值入账的投资物业修订. 编制符 合香港 财务报 告准则 的财务 报表须 使用若干 重要会 计估计 ,管理 层亦须 在应用 本集团 的会计 政策 时作出判断. (i) 会计政策及披露的变动 香港会计师公会 ( 「香港会计师公会」 ) 已修订香港会计准则第12号 「所得税」 ,对因按公平值计量的投 资物业所产生的递延税项资产或负债的计量原则引入一项例外情况.香港会计准则第12号规定实体 计量与一项资产相关的递延税项时,须视乎该实体乃预期可透过使用或出售方式收回该项资产的账 面值.该修订引入可推翻的假设,即按公平值计量的投资物业可透过出售全数收回.该修订可追溯 应用於2012年1月1日或之后开始的年度期间. 本集团已於截至2012年12月31日止财政年度追溯采纳此修订,而采纳影响於下文披露. 本集团於2012 年1月1日有按公平值计量的投资物业合计人民币18,918,630,000 元(2011 年1月1日:人民币10,116,643,000 元).按该修订所规定,本集团已於2012 年1月1日根拔窈蠊匦录屏坑虢鸲钗嗣癖4,519,274,000 元(2011 年1月1日:人民币4,079,640,000 元)的若干投资物业有关的递延税项(假设可透过追 溯出售全数收回 ) .2011年比较数字已予重列,以反映会计政 策的变动,其概要载於 下文. C

5 C 对综合资产负债表的影响 2012年12月31日2011年12月31日2011年 1月1日 人民币千元 人民币千元 人民币千元 递延税项负债增加 1,089,837 726,852 668,818 保留盈利减少 1,089,837 726,852 668,818 截至12月31日止年度 对综合收益表的影响 2012年2011年 人民币千元 人民币千元 所得税开支增加 362,985 58,034 本公司拥有人应占净利润减少 362,985 58,034 每股基本盈利减少 人民币2.4分 人民币0.4分 每股摊薄盈利减少 人民币2.4分 人民币0.3分於2012 年 1月