PDF《D72》

2010 年3月15 日成功提交了基金转换申请,转出持有期为

3 年的后端收费 基金甲 1,000 份,转入后端收费基金乙,转出时适用甲基金后端申购费率为 1.0%,该日甲、乙基金基金 份额净值分别为 1.

300、1.500 元.

2010 年3月16 日这笔转换确认成功. 申购当日甲基金基金份额净值 为1.100 元,适用赎回费率为 0.5%. 则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下: 项目 费用计算 转出份额 ( A) 1,000.00 转出基金 T 日基金份额净值 ( B) 1.300 转出总金额 ( C=A*B) 1,300.00 转出基金赎回费率 ( D) 0.5% 赎回费 ( E=C*D) 6.50 申购日转出基金基金份额净值 ( F) 1.100 适用后端申购费率 ( G) 1.0% 后端申购费 ( H=A*F*G/ ( 1+G) ) 10.89 转出基金费用 ( I=E+H) 17.39 转换金额 ( J=C-I) 1,282.61 转入基金费用 ( K) 0.00 净转入金额 ( L=J-K) 1,282.61 转入基金 T 日基金份额净值 ( M) 1.500 转入基金份额 ( N=L/M) 855.07 若投资者在

2012 年9月15 日赎回乙基金,则赎回时乙基金持有期为

2 年半,适用后端申购费率为 1.2%,且乙基金赎回费率为 0.5%,该日乙基金基金份额净值为 1.300 元. 则赎回金额计算如下: 项目 费用计算 赎回份额 ( O) 855.07 赎回日基金份额净值 ( P) 1.300 赎回总金额 ( Q=O*P) 1,111.59 赎回费率 ( R) 0.5% 赎回费 ( S=Q*R) 5.56 适用后端申购费率 ( T) 1.2% 后端申购费 ( U=O*M*T/(1+T)) 15.21 赎回金额 ( V=Q-S-U) 1,090.82 例十二:假定投资者在 T 日转出持有期为

3 年的后端收费基金甲 1,000 份,转入不收取申购费用基 金乙. T 日甲、乙基金基金份额净值分别为 1.

200、1.500 元. 申购当日甲基金基金份额净值为 1.100 元, 赎回费率为 0.5%,转出时适用甲基金后端申购费率为 1.0%. 则转出基金费用、转入基金费用及份额计 算如下: 项目 费用计算 转出份额 ( A) 1,000.00 转出基金 T 日基金份额净值 ( B) 1.200 转出总金额 ( C=A*B) 1,200.00 转出基金赎回费率 ( D) 0.5% 赎回费 ( E=C*D) 6.00 申购日转出基金基金份额净值 ( F) 1.100 适用后端申购费率 ( G) 1.0% 后端申购费 ( H=A*F*G/ ( 1+G) ) 10.89 转出基金费用 ( I=E+H) 16.89 转换金额 ( J=C-I) 1,183.11 转入基金费用 ( K) 0.00 净转入金额 ( L=J-K) 1,183.11 转入基金 T 日基金份额净值 ( M) 1.500 转入基金份额 ( N=L/M) 788.74 例十三:假定投资者在 T 日转出持有期为

146 天的不收取申购费用基金甲 1,000 份,转入前端收费 基金乙.T 日甲、乙基金基金份额净值分别为 1.

200、1.300 元.甲基金销售服务费率为 0.3%,此时转出不 收取赎回费. 乙基金适用申购费率为 2.0%. 则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如下: 项目 费用计算 转出份额 ( A) 1,000.00 转出基金 T 日基金份额净值 ( B) 1.200 转出总金额 ( C=A*B) 1,200.00 转出基金费用 ( D) 0.00 转换金额 ( E=C-D) 1,200.00 销售服务费率 ( F) 0.3% 转入基金申购费率 ( G) 2.0% 收取的申购费率 ( H=G-F* 转出基金的持有时间 ( 单位为年) ) 1.88% 净转入金额 ( I=E/(1+H)) 1,177.86 转入基金费用 ( J=E-I) 22.14 转入基金 T 日基金份额净值 ( K) 1.300 转入基金份额 ( L=I/K) 906.05 例十四:假定投资者在 T 日转出持有期为

10 天的不收取申购费用基金甲 10,000,000 份,转入前端 收费基金乙.T 日甲、乙基金基金份额净值分别为 1.

200、1.300 元. 甲基金销售服务费率为 0.3%,此时转 出不收取赎回费. 乙基金适用固定申购费 1,000.00 元. 则转出基金费用、转入基金费用及份额计算如 下: 项目 费用计算 转出份额 ( A) 10,000,000.00 转出基金 T 日基金份额净值 ( B) 1.200 转出总金额 ( C=A*B) 12,000,000.00 转出基金费用 ( D) 0.00 转换金额 ( E=C-D) 12,000,000.00 销售服务费率 ( F) 0.3% 转入基金申购费用 ( G) 1,000.00 转入基金费用 ( H=G-E*F* 转出基金的持有时间 ( 单位为年) ) 13.70 净转入金额 ( I=E-H) 11,999,986.30 转入基金 T 日基金份额净值 ( J) 1.300 转入基金份额 ( K=I/J) 9,230,758.69 例十五:假定投资者在