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B012 2017年11月22日 星期三 信息披露 isclosure D 证券代码:601666 股票简称:平煤股份 编号:2017-096 平顶山天安煤业股份有限公司 关于回复上海证券交易所对本公司资产收购事项事后审核问询函的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任.

平顶山天安煤业股份有限公司 ( 以下简称 公司 或 本公司 )于2017年11月14日 收到上海证券交易所上证公函 【 2017】2318号《关于对平顶山天安煤业股份有限公司资产 收购事项的问询函》 ( 以下简称 问询函 ).根据问询函要求,本公司立即组织评估机构和 有关部门进行讨论,现将问询函涉及有关问题回复如下:

一、关于评估大幅增值和高溢价收购的合理性. 公告和评估报告显示,造成本次评估大 幅增值和高溢价收购的原因在于标的公司不动产在评估中大幅增值. 其中,纳入本次评估 的房屋建筑物原值评估总体增值261.17%,增值额340,029,921.71元,主要是受

一、二线城 市房地产市场价格大幅上涨引起的. 土地使用权评估增值112,939,448.81元, 增值率 570.01%,产生增值的主要原因是企业土地使用权取得时间较早,期间国家土地管理政策和 市场行情已发生变化,而卫东区土地市场行情呈上涨趋势,故形成评估基准日的土地价格 相对于企业原始购置价格有较大幅度的增值. 但同时评估报告显示,纳入评估的土地使用 权用途为工业用地,使用权类型为划拨. ( 1)请评估师进一步说明:对划拨的工业用地按

一、二线城市房地产市场价格进行评估的原因和依据,是否考虑了工业用地与商业用地的 差异,划拨用地与出让用地的差异,标的不动产所在地平顶山市与

一、二线城市的差异,评 估值中是否需扣除商业用地所含的土地出让金及相关费用等价值.( 2)请公司董事会进一 步说明:在以评估值定价的过程中,是否考虑了标的不动产的上述情况,同时请说明,纳入 评估的划拨土地办理出让土地手续、工业用地转为商业用地,需要满足的条件、是否存在障 碍、需要交纳的土地出让金、相关费用金额,是否应由出让方来承担及相关约定情况. ( 3) 请公司说明按市场价收购标的公司划拨工业用地和建筑物,是否存在后续进行房地产开发 的计划. ( 4)请公司就高溢价收购划拨工业用地所存在的上述风险进行特别风险提示. 答: ( 一)评估师关于评估大幅增值和高溢价收购的合理性的说明 纳入本次评估范围内的房屋建筑物从坐落位置上分为三部分:位于北京市西城区西海 的四合院、位于武汉市的房产、位于平顶山市的房产. 其中平顶山市房产为洗煤生产及辅助 用房及构筑物;

北京四合院房产为天宏焦化购置于2005年度,建筑面积1039.86平方米,原 始购置价2760万元 ( 房地合一价值);

武汉房产是2000年接收的抵债资产 (

一、二层楼含底 商),建筑面积3734.36平方米,账面原值3259.67万元 ( 房地合一价值). 由于北京、武汉两部分房产购置时间较早,原始购置成本大幅低于现价,故本次房屋增 值幅度较大. 针对以上情况, 本次评估增减值分析中指出造成评估原值总体增值261.17% 主要是受

一、二线城市房地产市场价格大幅上涨引起的,扣除上述因素后,房屋总体增值 率41.96%,主要是纳入评估范围的房屋建成年代较早,近年来建筑成本持续上涨形成的. 即指位于平顶山市的洗煤生产及辅助用房评估增值率为41.96%, 这部分房屋主要建成于 1970-1992年和2000-2010年期间. 固定资产-土地使用权评估增值112,939,448.81元,增值率570.01%,产生增值的主要 原因是企业土地使用权取得时间较早 ( 2002年2月取得),期间国家土地管理政策和市场行 情已发生变化,而包括平顶山市卫东区在内,全国土地市场行情都呈上涨趋势;