PDF《Disclosure 信息披露》

( 上接B218版) 对于年末单项金额非重大的应收款项如能单独确定减值风险的, 根据其 未来现金流量现值低于其账面价值 的差额,确认减值损失,计提坏账准备.

按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款: 公司把应收款项按款项 性质划分为无风险组合和信用风险 组合,无风险组合计提比例为零,信用风险组 合按账龄分析法计提坏账准备,并确定以下坏账准备计提比例: 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年10% 2-3年30% 3年以上 50% 2.计提与核销情况 2017年公司无持有至到期的金融资产. 可供出售金融资产未发生减值. 应收款项坏账准备计提916.58万元, 转销 84.64万元,年末坏账准备余额为64,076.93万元,具体明细如下: ( 1)2017年度应收账款坏账准备计提及核销情况 单位:元种类年末数 账面余额 占总额比例% 坏账准备 坏账准备计提比 例% 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账 款527,662,674.29 24.80 420,128,126.85 79.62 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账 款1,448,442,008.58 68.06 45,079,613.90 3.11 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收 账款 151,867,081.36 7.14 137,114,833.53 90.29 合计2,127,971,764.23 100.00 602,322,574.28 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 单位:元 应收款项内容 账面余额 计提比例 坏账准备 金额 理由山西鑫邦贸易有限公司 273,841,400.07 70.00% 191,688,980.05 预计大部分无法收回 郑州通茂实业有限公司 253,821,274.22 90.00% 228,439,146.80 预计大部分无法收回 合计527,662,674.29 420,128,126.85 信用风险特征组合中,按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 单位:元项目年末数 账面余额 占总额比例% 坏账准备 坏账准备计提比例% 1年以内 609,351,511.96 94.38 30,467,575.60

5 1-2年8,164,788.68 1.26 816,478.87

10 2-3年1,286,180.82 0.20 385,854.25

30 3年以上 26,819,410.35 4.15 13,409,705.18

50 合计 645,621,891.81

100 45,079,613.90 信用风险特征组合中,按照无风险组合计提坏账准备的应收账款 单位:元项目年末账面余额 应收关联方款项 16,667,847.03 应收信用良好客户 786,152,269.74 合计 802,820,116.77 年末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位:元 应收款项内容 账面余额 计提比例 坏账准备 金额 理由太原钢联不锈钢有限公司 88,927,084.64 90.00% 80,034,376.18 预计大部分无法收回 山西万昌达商贸有限公司 58,595,393.65 90.00% 52,735,854.28 预计大部分无法收回 上海兴信厨房用具有限公司 4,344,603.07 100.00% 4,344,603.07 预计大部分无法收回 合计151,867,081.36 137,114,833.53 应收账款坏账准备变动 单位:元 项目 年初账面余额 本年计提额 本年减少额 年末账面余额 转回 转销 2016年317,361,598.28 277,232,638.04 4.14 594,594,232.18 2017年594,594,232.18 7,728,342.10 602,322,574.28 ( 2)2017年度其他应收款坏账准备计提及核销情况 其他应收款构成 单位:元 种类 年末数 账面余额 占总额比例% 坏账准备 坏账准备计提比 例% 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应 收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应 收款 70,061,557.45 65.36 1,317,383.94 1.88 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他 应收款 37,129,307.31 34.64 37,129,307.31 100.00 合计107,190,864.76 100.00 38,446,691.25 信用风险特征组合中,按照账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 单位:元项目年末数 账面余额 占总额比例% 坏账准备 坏账准备提比例% 1年以内 22,309,138.55 91.81 1,115,456.93