PDF《Disclosure 信息披露》

5 1-2年1,982,470.10 8.16 198,247.01

10 2-3年0.00 0.00 0.00

30 3年以上 7,360.00 0.03 3,680.00

50 合计 24,298,968.65 100.00 1,317,383.94 信用风险特征组合中,按无风险组合计提坏账准备的其他应收款 单位:元项目年末账面余额 应收关联方款项 10,563,451.55 保证金 16,438,207.62 代垫运费 15,198,933.71 工程前期费 262,264.15 其他 3,299,731.77 合计 45,762,588.80 年末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 单位:元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 ( %) 计提理由 预付材料款 35,743,179.56 35,743,179.56

100 预付期较长,收回可能性较小 暂付款项 1,386,127.75 1,386,127.75 其中:低易品款 1,386,127.75 1,386,127.75

100 预付期较长,收回可能性较小 合计 37,129,307.31 37,129,307.31 本期实际核销的其他应收款情况 单位:元 单位名称 其他应收款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程 序 款项是否因关联交易产生 广东省工业设备安装有限公司 服务费 846,427.35 无法收回 法院裁定 否 其他应收款坏账准备变动 单位:元 项目 年初账面余额 本年计提额 本年减少额 年末账面余额 转回 转销 2016年33,970,971.86 3,884,686.34 0.13 37,855,658.07 2017年37,855,658.07 1,437,460.53 846,427.35 38,446,691.25

二、存货跌价准备的计提与核销情况

1、计提方法 年末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备. 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;

需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;

为 执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订 购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算. 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;

但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合 并计提存货跌价准备. 以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回 的金额计入当期损益.

2、计提与核销情况 2017年末, 本公司存货余额8,014,440,349.01元, 存货跌价准备余额317,896,992.62元. 当年计提跌价准备475,357, 009.78元,其中原料计提88,523,330.32元,辅助材料计提17,999,968.75元,大型工具计提574,644.40元,在产品、自制半成品 计提159,400,103.55元,库存商品计提208,858,962.76元;

转回已计提的减值准备87,981,073.24元,核销已计提的减值准备 694,087,102.02元. 年末存货净额为7,696,543,356.39元.

三、投资性房地产的减值准备情况

1、计提方法 对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失.

2、计提与核销情况 本公司2017年末投资性房地产无减值情况发生.

四、长期股权投资的减值准备情况

1、计提方法 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与 按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定. 其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确 认为减值损失. 长期股权投资减值损失一经确认,不再转回.