PDF《信息披露 DISCLOSURE》

制作 赵丽坤

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sina.net DISCLOSURE 信息披露 C4

2019 年5月30 日 星期四 公司之控股子公司兰海泉洲水城 ( 天津)发展有限公司

2017 年出让土地形成应收账 款631,998 万元,2018 年出让土地形成应收账款 44,747 万元, 调整未结算土地分成 16,801 万元,2018 年回款 190,493 万元,期末余额 503,053 万元. 账龄 应收账款余额(万元) 坏账准备(万元) 账面金额(万元)

1 年以内 44,746.69 2,237.33 42,509.36 1-2 年458,306.02 36,664.48 421,641.54 合计 503,052.71 38,901.81 464,150.90 按《天津市武清区黄庄街道土地一级开发整理协议书》及补充协议约定: 项目区上 市交易土地所取得的出让金全额缴纳后, 天津市武清区土地整理中心按

20 万元 / 亩标 准预先提取政府净收益,其余优先用于整理成本返还,剩余部分按协议约定进行利益分 成. 在本项目区最后一宗土地出让后

30 日内,由天津市武清区土地整理中心、兰海泉洲 水城 ( 天津)发展有限公司双方组织开展总决算,确定各自应分得的土地开发整理收益, 结果确定后

30 日内双方结清各自应得的收益,多退少补 . 上述应收账款天津市武清区土地整理中心已陆续向公司支付,2018 年公司收到回 款19 亿元,预计

2019 年回款

26 亿元,剩余款项预计

2020 年全部收回. ( 3)除一年内应收账款外,各账龄段的应收账款规模均呈扩大趋势,请公司补充披露 营业收入规模下降的情况下,其他账龄段的应收账款上升的原因. 回复: 公司

2018 年末账龄

1 至2年的应收账款增加 431,079 万元,主要是天津市武清区土 地整理中心欠款 458,306 万元偿还缓慢尚未收回,其他客户欠款收回 27,227 万元;

账龄

2 至3年的应收账款增加 13,422 万元;

账龄

3 至4年的应收账款减少 7,297 万元;

账龄

4 至5年的应收账款增加 1,018 万元;

账龄

5 年以上的应收账款增加 1,161 万元. 各账龄段 应收账款余额有增有减,未能收回的部分主要是受市场环境影响收回额度减少. ( 4) 公司对辽宁鹏泰建筑机械有限公司 1,311 万元应收账款已全部计提坏账准备, 计提理由为法院判决后,无可执行财产,无法收回.请公司补充说明对该笔应收账款不予 核销的原因. 回复: 公司水泥客户辽宁鹏泰建筑机械有限公司目前处于存续状态,公司未获得其破产清 算的证据,不符合资产核销的条件,因此对该笔应收账款未予核销. 会计师意见: 经过核查, 除应收天津市武清区土地整理中心款项能否于

2020 年如期收回会计师 无法判断外,无证据表明公司应收账款坏账准备的计提及上述其他说明是不合理的. 12.其他应收款的回收:公司其他应收款规模为 5.34 亿元,但近 50%的其他应收款产 生时间超过

1 年,超过 10%的其他应收款账龄超过

5 年,回款能力较差. ( 1)请公司补充披露 2-3 年账龄及

5 年以上账龄的前五名其他应收款的单位名称、 关联关系、期末余额及款项性质. 回复: ① 账龄 2-3 年其他应收款前五名如下: 单位名称 关联关系 期末余额 (万元) 款项性质 吉林市丰满区财政局 非关联方 7,418.71 拆迁借款 吉林中建社媒体广告有限公司 非关联方 950.00 行业保证金 铁岭市财政局专项资金 非关联方 678.70 矿山地质环境保护与治理恢复保证金 三亚崖州港湾投资有限公司 非关联方 500.00 崖州人工岛项目政府回收履约保证金 吉林省建设担保有限公司 非关联方 338.30 担保费 公司之子公司吉林市中圣房地产开发有限公司于